天風(fēng)證券股份有限公司

              關(guān)于金陵華軟科技股份有限公司

(資料圖)

 發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)并募集配套資金暨關(guān)聯(lián)交易之

   天風(fēng)證券股份有限公司（以下簡稱“獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問”）作為金陵華軟科技股份有

限公司（以下簡稱“華軟科技”

             “上市公司”

                  “公司”）發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)

并募集配套資金暨關(guān)聯(lián)交易（以下簡稱“本次交易”）之獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問。根據(jù)《上市

公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》《上市公司并購重組財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)管理辦法》《深圳證

券交易所股票上市規(guī)則（2022 年修訂）》

                    《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第

核查，具體核查情況如下：

   一、本次交易基本情況

   公司于 2020 年 9 月 18 日取得中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡稱“中國證監(jiān)

會(huì)”）印發(fā)的《關(guān)于核準(zhǔn)金陵華軟科技股份有限公司向吳細(xì)兵等發(fā)行股份購買資產(chǎn)并

募集配套資金的批復(fù)》（證監(jiān)許可[2020]2233 號），核準(zhǔn)公司本次發(fā)行股份及支付現(xiàn)

金購買資產(chǎn)并募集配套資金暨關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)。2020 年 10 月 23 日，該次交易之標(biāo)的

公司奧得賽化學(xué) 98.94%的股權(quán)過戶至公司名下的工商變更登記手續(xù)已辦理完畢，奧

得賽化學(xué)成為公司控股子公司。

   二、業(yè)績承諾情況及補(bǔ)償約定

《盈利預(yù)測補(bǔ)償協(xié)議》約定，本次交易的補(bǔ)償期限為本次發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買

資產(chǎn)交割完畢當(dāng)年及之后兩個(gè)會(huì)計(jì)年度，即 2020 年度、2021 年度和 2022 年度。

補(bǔ)償義務(wù)人承諾，標(biāo)的公司在 2020 年至 2022 年期間各年度實(shí)現(xiàn)預(yù)測凈利潤分別不

低于人民幣 7,650.00 萬元、9,950.00 萬元和 12,150.00 萬元。

   鑒于 2020 年新冠疫情全球爆發(fā)及持續(xù)蔓延的情況影響，2021 年 4 月 26 日，

公司與補(bǔ)償義務(wù)人簽署了《盈利預(yù)測補(bǔ)償協(xié)議之補(bǔ)充協(xié)議》，對原業(yè)績承諾進(jìn)行了

調(diào)整，并經(jīng)公司 2020 年度股東大會(huì)審議通過。業(yè)績承諾調(diào)整后，補(bǔ)償義務(wù)人承

諾，奧得賽化學(xué) 2020 年、2021 年、2022 年期間年度實(shí)現(xiàn)的預(yù)測凈利潤分別為

   前述“凈利潤”指合并報(bào)表口徑下扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有者的

凈利潤。

   業(yè)績承諾期間，公司委托合格審計(jì)機(jī)構(gòu)在每一會(huì)計(jì)年度審計(jì)報(bào)告出具時(shí)，就標(biāo)

的公司實(shí)現(xiàn)凈利潤數(shù)與承諾凈利潤數(shù)的差異情況進(jìn)行單獨(dú)披露，并出具《專項(xiàng)審核

報(bào)告》，業(yè)績差額以《專項(xiàng)審核報(bào)告》為準(zhǔn)。

   在業(yè)績承諾期任一會(huì)計(jì)年度末，截至當(dāng)期期末奧得賽化學(xué)實(shí)際凈利潤低于當(dāng)期

承諾凈利潤，則補(bǔ)償義務(wù)人各自優(yōu)先以其在本次交易中獲得的上市公司股份進(jìn)行優(yōu)

先補(bǔ)償，不足部分以現(xiàn)金補(bǔ)償。

   補(bǔ)償義務(wù)人的業(yè)績承諾補(bǔ)償比例如下：

             補(bǔ)償義務(wù)人                   業(yè)績承諾補(bǔ)償比例（%）

  吳細(xì)兵                                    20.00

  八大處科技                                  70.13

  涂亞杰                                    4.98

  申得興投資                                  4.89

               合計(jì)                        100

   補(bǔ)償金額的計(jì)算方式如下：

   當(dāng)期應(yīng)補(bǔ)償金額=（截至當(dāng)期期末累積承諾凈利潤數(shù)-截至當(dāng)期期末累積實(shí)際凈

利潤數(shù)）/業(yè)績承諾期承諾凈利潤總和×標(biāo)的資產(chǎn)交易價(jià)格-累積已補(bǔ)償金額

   當(dāng)期應(yīng)補(bǔ)償股份數(shù)量=當(dāng)期應(yīng)補(bǔ)償金額/本次股份的發(fā)行價(jià)格

   當(dāng)期應(yīng)補(bǔ)償現(xiàn)金金額=（當(dāng)期應(yīng)補(bǔ)償股份數(shù)量-當(dāng)期已補(bǔ)償股份數(shù)量）×本次股

份的發(fā)行價(jià)格

   按前述公式計(jì)算當(dāng)期應(yīng)補(bǔ)償股份數(shù)量時(shí)，若計(jì)算的當(dāng)期應(yīng)補(bǔ)償股份數(shù)量存在小

數(shù)點(diǎn)的情形，則業(yè)績承諾補(bǔ)償方當(dāng)期應(yīng)補(bǔ)償股份數(shù)量為上述公式計(jì)算出的當(dāng)期應(yīng)補(bǔ)

償股份數(shù)量舍掉小數(shù)取整后再加 1 股。

   按前述公式計(jì)算的當(dāng)期應(yīng)補(bǔ)償現(xiàn)金金額、當(dāng)期應(yīng)補(bǔ)償股份數(shù)量小于零的，按零

取值，已經(jīng)補(bǔ)償?shù)墓煞莺同F(xiàn)金不予沖回。

  若上市公司在業(yè)績承諾補(bǔ)償期間有現(xiàn)金分紅的，業(yè)績承諾補(bǔ)償方按上述公式計(jì)

算的應(yīng)補(bǔ)償股份在業(yè)績承諾補(bǔ)償期間累計(jì)獲得的分紅收益，應(yīng)于股份回購實(shí)施時(shí)贈(zèng)

予上市公司；若上市公司在業(yè)績承諾補(bǔ)償期間實(shí)施公積金轉(zhuǎn)增股本、送股的，業(yè)績

承諾方應(yīng)將應(yīng)補(bǔ)償股份與其對應(yīng)的因?qū)嵤┕e金轉(zhuǎn)增股本、送股而產(chǎn)生的孳息股份

一并補(bǔ)償給上市公司。

  以上所補(bǔ)償?shù)墓煞萦晒疽?ensp;1 元總價(jià)回購并予以注銷。

  三、業(yè)績承諾完成情況

現(xiàn)的合并報(bào)表口徑下扣除非經(jīng)常性損益后的歸屬于母公司所有者的凈利潤為 6,209

萬元，2020 年度業(yè)績承諾調(diào)整后為 6,200 萬元，業(yè)績承諾完成率為 100.15%。

現(xiàn) 的 合并報(bào)表口徑下 扣除非經(jīng)常性損益后 的歸屬于母公司所有 者的凈利潤為

  四、需履行的補(bǔ)償義務(wù)

  奧得賽化學(xué)未實(shí)現(xiàn) 2021 年度業(yè)績承諾，根據(jù)《盈利預(yù)測補(bǔ)償協(xié)議》及《盈利

預(yù)測補(bǔ)償協(xié)議之補(bǔ)充協(xié)議》關(guān)于業(yè)績補(bǔ)償?shù)挠?jì)算方式的約定，計(jì)算補(bǔ)償義務(wù)人當(dāng)期

應(yīng)補(bǔ)償金額為 28,598.98 萬元。各補(bǔ)償義務(wù)人擬以其持有的相應(yīng)上市公司股份進(jìn)行

補(bǔ)償，各補(bǔ)償義務(wù)人承擔(dān)業(yè)績補(bǔ)償?shù)那闆r如下：

          截至目前持有                  約定業(yè)績         2021 年業(yè)績承        2021 年業(yè)績承

                          持股比

 補(bǔ)償義務(wù)人     公司股份數(shù)                  承諾補(bǔ)償         諾應(yīng)補(bǔ)償金額           諾應(yīng)補(bǔ)償?shù)墓?/p>

                           例

            （股）                    比例             （元）            份數(shù)（股）

吳細(xì)兵          82,353,944   8.72%         20%     57,197,959.17      12,195,727

八大處科技        90,539,214   9.59%       70.13%   200,564,643.84      42,764,317

涂亞杰           8,052,417   0.85%       4.98%     14,242,291.83       3,036,736

申得興投資         7,901,628   0.84%       4.89%     13,984,901.02       2,981,856

   合計(jì)       188,847,203    20%         100%    285,989,795.87      60,978,636

    以上所補(bǔ)償?shù)墓煞萦晒疽钥們r(jià)人民幣 1.00 元的價(jià)格回購并予以注銷，回購注

  銷完成后，公司注冊資本將減少，總股本將由 944,217,225 股減少至 883,238,589 股。

       五、業(yè)績承諾補(bǔ)償?shù)膶?shí)施情況

  次會(huì)議，2022 年 10 月 17 日，公司召開了 2022 年第六次臨時(shí)股東大會(huì)，審議通過

  了《關(guān)于發(fā)行股份購買資產(chǎn) 2021 年度業(yè)績補(bǔ)償方案暨回購注銷股份的議案》，同時(shí)

  授權(quán)公司董事會(huì)及其授權(quán)人士全權(quán)辦理與補(bǔ)償措施相對應(yīng)的股份回購及注銷相關(guān)事

  宜。

    截至本核查意見出具日，公司已在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司

  辦理完畢上述業(yè)績承諾補(bǔ)償股份的回購注銷手續(xù)。本次回購注銷完成后，公司總股

  本由 944,217,225 股減少至 883,238,589 股，后續(xù)公司將依法辦理相關(guān)的工商變更手

  續(xù)。

       六、本次股份回購注銷后公司股權(quán)結(jié)構(gòu)變動(dòng)情況

                 本次變動(dòng)前                    本次變動(dòng)增減             本次變動(dòng)后

  股份性質(zhì)

            股份數(shù)量（股）          比例           情況（股）          股份數(shù)量（股）          比例

一、有限售流通股       332,941,256   35.26%        -60,224,878      272,716,378   30.88%

二、無限售流通股       611,275,969   64.74%          -753,758       610,522,211   69.12%

三、總股本          944,217,225    100%         -60,978,636      883,238,589    100%

       七、本次回購注銷對公司的影響

    本次回購注銷業(yè)績承諾補(bǔ)償股份，不會(huì)損害公司及全體股東的利益，不會(huì)對公

  司的經(jīng)營業(yè)績和財(cái)務(wù)狀況產(chǎn)生重大影響，亦不會(huì)導(dǎo)致公司控股股東及實(shí)際控制人發(fā)

  生變化，公司股權(quán)分布仍具備上市條件。

       八、獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問核查意見

    截至本核查意見簽署之日，華軟科技本次業(yè)績承諾補(bǔ)償股份回購注銷已完成，

  已履行的相關(guān)決議程序合法合規(guī)，天風(fēng)證券對華軟科技本次業(yè)績承諾補(bǔ)償股份回購

  注銷無異議。（以下無正文）

  （本頁無正文，為《天風(fēng)證券股份有限公司關(guān)于金陵華軟科技股份有限公司發(fā)

行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)并募集配套資金暨關(guān)聯(lián)交易之 2021 年度業(yè)績承諾補(bǔ)償

股份回購注銷完成的核查意見》之簽章頁）

財(cái)務(wù)顧問主辦人：

           章 琦               張興旺

                            天風(fēng)證券股份有限公司

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標(biāo)簽： 股份回購 天風(fēng)證券