福建青松股份有限公司                前次募集資金使用情況專(zhuān)項(xiàng)報(bào)告（修訂稿）

證券代碼：300132         證券簡(jiǎn)稱：青松股份           公告編號(hào):2022-096

                  福建青松股份有限公司

【資料圖】

        前次募集資金使用情況專(zhuān)項(xiàng)報(bào)告（修訂稿）

      本公司及董事會(huì)全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，沒(méi)有

 虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

     根據(jù)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)印發(fā)的《關(guān)于前次募集資金使用情況報(bào)告的規(guī)

定》（證監(jiān)發(fā)行字〔2007〕500 號(hào)）的規(guī)定，福建青松股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱

“公司”或“本公司”）對(duì)截至 2022 年 9 月 30 日前次募集資金使用情況報(bào)告如

下：

     一、 前次募集資金的募集情況

     經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)《關(guān)于核準(zhǔn)福建青松股份有限公司向諾斯貝爾

（香港）無(wú)紡布制品有限公司等發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)并募集配套資金的批復(fù)》（證

監(jiān)許可【2019】650 號(hào)）核準(zhǔn)，本公司向諾斯貝爾（香港）無(wú)紡布制品有限公司

（以下簡(jiǎn)稱香港諾斯貝爾）等 17 名投資者發(fā)行人民幣普通股 130,660,886 股（每

股面值 1 元，每股發(fā)行價(jià)格為 11.56 元，股份支付對(duì)價(jià)為 1,510,439,956.60 元）

及支付現(xiàn)金（現(xiàn)金對(duì)價(jià)為 919,560,043.40 元）合計(jì)對(duì)價(jià) 24.30 億元以購(gòu)買(mǎi)諾斯貝

爾化妝品股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱諾斯貝爾）90%的股權(quán)。上述股本變更情況業(yè)

經(jīng)福建華興會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）審驗(yàn)，并由其出具《驗(yàn)資報(bào)告》（閩

華興所(2019)驗(yàn)字 H-001 號(hào)）。

     中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司于 2019 年 5 月 14 日受理本公司

非公開(kāi)發(fā)行新股登記申請(qǐng)材料，并出具《股份登記申請(qǐng)受理確認(rèn)書(shū)》，相關(guān)股份

登記到賬后將正式列入上市公司的股東名冊(cè)。本公司本次非公開(kāi)發(fā)行 A 股股票

為 130,660,886 股（每股面值人民幣 1 元，其中限售股數(shù)量為 130,660,886 股）。

本次非公開(kāi)發(fā)行新股于 2019 年 5 月 28 日起在深圳證券交易所上市。

     本公司該次非公開(kāi)發(fā)行系發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)，未募集貨幣資金，

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不涉及募集資金到賬時(shí)間以及資金在專(zhuān)項(xiàng)賬戶中的存放情況。

   二、 前次募集資金的實(shí)際使用情況

   （一）前次募集資金使用情況

   詳見(jiàn)本報(bào)告附表 1《前次募集資金使用情況對(duì)照表》。

   （二）前次募集資金實(shí)際投資項(xiàng)目變更情況

   本公司該次發(fā)行未募集貨幣資金，不存在投資項(xiàng)目變更的情形。

   （三）前次募集資金投資項(xiàng)目對(duì)外轉(zhuǎn)讓或置換情況

   本公司不存在前次募集資金投資項(xiàng)目對(duì)外轉(zhuǎn)讓或置換的情況。

   （四）閑置募集資金使用情況

   本公司該次發(fā)行未募集貨幣資金，不存在閑置募集資金的情形。

   三、 募集資金投資項(xiàng)目產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)效益情況

   （一）前次募集資金投資項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)效益情況

   詳見(jiàn)附表 2《前次募集資金投資項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)效益情況對(duì)照表》。

   （二）前次募集資金投資項(xiàng)目無(wú)法單獨(dú)核算效益的說(shuō)明

   截至 2022 年 9 月 30 日，本公司不存在前次募集資金投資項(xiàng)目無(wú)法單獨(dú)核算

效益的情況。

   （三）未能實(shí)現(xiàn)承諾收益的說(shuō)明

歸屬于母公司所有者的扣除非經(jīng)常性損益的稅后凈利潤(rùn)，下同）為 72,800.00 萬(wàn)

元，累計(jì)實(shí)現(xiàn)收益為 74,005.75 萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)了承諾收益。

   四、 前次發(fā)行涉及以資產(chǎn)認(rèn)購(gòu)股份的相關(guān)資產(chǎn)運(yùn)行情況

   （1）資產(chǎn)權(quán)屬變更

   本公司通過(guò)非公開(kāi)發(fā)行股份及支付現(xiàn)金方式購(gòu)買(mǎi)諾斯貝爾 90%的股權(quán)。

事宜完成了相關(guān)工商變更登記手續(xù)，并取得了《備案登記通知書(shū)》（粵中登記外

備字【2019】第 1900109466 號(hào)）；2019 年 4 月 24 日，諾斯貝爾 90%股權(quán)過(guò)戶

事宜完成了相關(guān)外商投資企業(yè)股權(quán)變更備案手續(xù)，并取得中山市商務(wù)局出具的

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《外商投資企業(yè)變更備案回執(zhí)》（粵中外資備 201900395）；上述變更登記完成

后，諾斯貝爾 90%股權(quán)已過(guò)戶至本公司名下。

   （2）資產(chǎn)賬面價(jià)值變化情況

   諾斯貝爾各期末資產(chǎn)總額、負(fù)債總額、歸屬于母公司的凈資產(chǎn)變化情況如下：

                                                                             單位：人民幣萬(wàn)元

       項(xiàng)目    2017-12-31    2018-12-31   2019-12-31       2020-12-31   2021-12-31

                                                                                   （未經(jīng)審計(jì)）

資產(chǎn)總額          124,478.24 150,871.68         180,153.43    205,105.16 274,258.15      264,852.35

負(fù)債總額           37,209.10    43,124.75        56,958.69     52,983.12 127,666.66      131,471.02

歸屬于母公司的凈資產(chǎn)     87,079.89 107,652.30         123,127.05    152,049.90 146,550.60      133,335.80

   （3）生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況和效益貢獻(xiàn)情況

   諾斯貝爾 2018 年度經(jīng)審計(jì)后的營(yíng)業(yè)收入為 197,804.29 萬(wàn)元，營(yíng)業(yè)利潤(rùn)為

母公司所有者的凈利潤(rùn)為 20,573.83 萬(wàn)元，歸屬于母公司所有者的扣除非經(jīng)常性

損益的稅后凈利潤(rùn)為 21,024.02 萬(wàn)元。

   諾斯貝爾 2019 年度經(jīng)審計(jì)后的營(yíng)業(yè)收入為 217,845.89 萬(wàn)元，營(yíng)業(yè)利潤(rùn)為

母公司所有者的凈利潤(rùn)為 25,261.37 萬(wàn)元，歸屬于母公司所有者的扣除非經(jīng)常性

損益的稅后凈利潤(rùn)為 24,311.97 萬(wàn)元。

   諾斯貝爾 2020 年度經(jīng)審計(jì)后的營(yíng)業(yè)收入為 267,063.77 萬(wàn)元，營(yíng)業(yè)利潤(rùn)為

母公司所有者的凈利潤(rùn)為 28,923.17 萬(wàn)元，歸屬于母公司所有者的扣除非經(jīng)常性

損益的稅后凈利潤(rùn)為 28,669.76 萬(wàn)元。

   諾斯貝爾 2021 年度經(jīng)審計(jì)后的營(yíng)業(yè)收入為 250,915.36 萬(wàn)元，營(yíng)業(yè)利潤(rùn)為

-6,632.05 萬(wàn)元，利潤(rùn)總額為-6,903.01 萬(wàn)元，凈利潤(rùn)為-5,514.31 萬(wàn)元，歸屬于母

公司所有者的凈利潤(rùn)為-5,489.56 萬(wàn)元，歸屬于母公司所有者的扣除非經(jīng)常性損益

的稅后凈利潤(rùn)為-5,866.45 萬(wàn)元。

   諾斯貝爾 2022 年 1-9 月?tīng)I(yíng)業(yè)收入（未經(jīng)審計(jì)，下同）為 145,469.72 萬(wàn)元，

營(yíng)業(yè)利潤(rùn)為-15,284.51 萬(wàn)元，利潤(rùn)總額為-15,443.54 萬(wàn)元，凈利潤(rùn)為-13,201.69 萬(wàn)

元，歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)為-13,209.72 萬(wàn)元，歸屬于母公司所有者的扣

除非經(jīng)常性損益的稅后凈利潤(rùn)為-13,775.92 萬(wàn)元。

    福建青松股份有限公司                            前次募集資金使用情況專(zhuān)項(xiàng)報(bào)告（修訂稿）

   （4）收購(gòu)資產(chǎn)業(yè)績(jī)承諾實(shí)現(xiàn)情況

   諾斯貝爾 2018 年度至 2020 年度業(yè)績(jī)承諾實(shí)現(xiàn)情況業(yè)經(jīng)大華會(huì)計(jì)師事務(wù)所

（特殊普通合伙）審核，并由其出具了《重大資產(chǎn)重組業(yè)績(jī)承諾實(shí)現(xiàn)情況說(shuō)明的

審核報(bào)告》（大華核字[2021] 004806 號(hào)），諾斯貝爾 2018 年度至 2020 年度累

計(jì)已完成承諾業(yè)績(jī)，具體實(shí)現(xiàn)情況如下：

                                                         單位：人民幣萬(wàn)元、%

       年度              業(yè)績(jī)承諾數(shù)               實(shí)現(xiàn)數(shù)               實(shí)現(xiàn)情況

       合計(jì)                     72,800.00          74,005.75      101.66

  注：該次交易的利潤(rùn)補(bǔ)償期確定為 2018 年度、2019 年度及 2020 年度。包括諾斯貝爾（香港）無(wú)紡布

制品有限公司、中山合富盈泰投資管理咨詢有限公司、中山協(xié)誠(chéng)通投資管理咨詢有限公司、中山瑞蘭投資

管理咨詢有限公司、劉建新、張美瑩在內(nèi)的業(yè)績(jī)補(bǔ)償方向本公司承諾，諾斯貝爾 2018 年度實(shí)現(xiàn)的經(jīng)審計(jì)的

歸屬于母公司股東的扣除非經(jīng)常性損益的稅后凈利潤(rùn)數(shù)額（以下簡(jiǎn)稱“凈利潤(rùn)”）不低于 2.00 億元；諾斯

貝爾 2018 年度和 2019 年度合計(jì)實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)不低于 4.40 億元；諾斯貝爾 2018 年度、2019 年度和 2020 年

度合計(jì)實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)不低于 7.28 億元。

   五、 前次募集資金使用的其他情況

   本公司前次募集資金實(shí)際使用情況與本公司各年度定期報(bào)告和其他信息披

露文件中披露的內(nèi)容不存在差異。

   附表 1：《前次募集資金使用情況對(duì)照表》

   附表 2：《前次募集資金投資項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)效益情況對(duì)照表》

   特此公告。

                                             福建青松股份有限公司

                                                        董事會(huì)

                                            二〇二二年十一月二十五日

     福建青松股份有限公司                                                                                              前次募集資金使用情況專(zhuān)項(xiàng)報(bào)告（修訂稿）

附表 1

                                          前次募集資金使用情況對(duì)照表

編制單位：福建青松股份有限公司

                                                                                                                    金額單位：人民幣萬(wàn)元

募集資金總額：151,044.00                                                   已累計(jì)使用募集資金總額：151,044.00

                                                                    已累計(jì)使用募集資金總額：151,044.00

變更用途的募集資金總額：不適用                                                     2019 年：151,044.00

變更用途的募集資金總額比例：不適用

             投資項(xiàng)目                    募集資金投資總額                                 項(xiàng)目達(dá)到預(yù)定可使截止日募集資金累計(jì)投資額

                                                                              用狀態(tài)日期（或截

                                                                               止日項(xiàng)目完工程

                             募集前承諾 募集后承諾        募集前承諾 募集后承諾        實(shí)際投資金額與募集后     度）

序號(hào)    承諾投資項(xiàng)目        實(shí)際投資項(xiàng)目               實(shí)際投資金額             實(shí)際投資金額

                             投資金額  投資金額          投資金額 投資金額          承諾投資金額的差額

     通過(guò)發(fā)行股份及支 通過(guò)發(fā)行股份及支付現(xiàn)

     爾 90%股權(quán)  權(quán)

        合計(jì)                   151,044.00   151,044.00   151,044.00     151,044.00   151,044.00   151,044.00

      福建青松股份有限公司                                                                                前次募集資金使用情況專(zhuān)項(xiàng)報(bào)告（修訂稿）

附表 2

                                前次募集資金投資項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)效益情況對(duì)照表

編制單位：福建青松股份有限公司

                                                                                                             金額單位：人民幣萬(wàn)元

         實(shí)際投資項(xiàng)目                                                              承諾期實(shí)際效益

                         截止 2022 年 9 月

                                         承諾效益（2018 年度                                                     承諾期累計(jì)實(shí)現(xiàn)       是否達(dá)到預(yù)計(jì)效

                                          至 2020 年度）                                                         效益            益

                           產(chǎn)能利用率

序號(hào)          項(xiàng)目名稱                                               2018 年度        2019 年度       2020 年度

       通過(guò)發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購(gòu)

       買(mǎi)諾斯貝爾 90%股權(quán)

     注 1：承諾效益為 2018 年度至 2020 年度諾斯貝爾歸屬于母公司所有者的扣除非經(jīng)常性損益的稅后凈利潤(rùn)；是否達(dá)到預(yù)計(jì)效益的判斷依據(jù)系投資項(xiàng)目 2018 年度至 2020 年各年

度實(shí)際實(shí)現(xiàn)歸屬于母公司所有者的扣除非經(jīng)常性損益的稅后凈利潤(rùn)與承諾歸屬于母公司所有者的扣除非經(jīng)常性損益的稅后凈利潤(rùn)相比較的結(jié)果。

     注 2：對(duì)前次募集資金投資項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)效益情況對(duì)照表說(shuō)明如下：（1）實(shí)現(xiàn)效益的計(jì)算口徑、計(jì)算方法與承諾效益的計(jì)算口徑、計(jì)算方法一致；（2）本公司不存在前次募集資

金投資項(xiàng)目無(wú)法單獨(dú)核算效益的情況。

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標(biāo)簽： 專(zhuān)項(xiàng)報(bào)告 使用情況 募集資金