證券代碼：601006                 證券簡稱：大秦鐵路

可轉(zhuǎn)債代碼：113044               可轉(zhuǎn)債簡稱：大秦轉(zhuǎn)債

(資料圖片)

    國泰君安證券股份有限公司關(guān)于

         大秦鐵路股份有限公司

     公開發(fā)行 A 股可轉(zhuǎn)換公司債券

               受托管理事務(wù)報告

               （2022 年度）

                債券受托管理人

      （中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)商城路 618 號）

                二〇二三年五月

                重要聲明

  本報告依據(jù)《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》（以下簡稱“《管理辦

法》”）《大秦鐵路股份有限公司公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券之債券受托管理協(xié)

議》（以下簡稱“《受托管理協(xié)議》”）《大秦鐵路股份有限公司公開發(fā)行可

轉(zhuǎn)換公司債券募集說明書》（以下簡稱“《募集說明書》”）《大秦鐵路股份

有限公司 2022 年年度報告》等相關(guān)公開信息披露文件、第三方中介機(jī)構(gòu)出具

的專業(yè)意見等，由本期債券受托管理人國泰君安證券股份有限公司（以下簡稱

“國泰君安”）編制。國泰君安對本報告中所包含的從上述文件中引述內(nèi)容和信

息未進(jìn)行獨立驗證，也不就該等引述內(nèi)容和信息的真實性、準(zhǔn)確性和完整性做

出任何保證或承擔(dān)任何責(zé)任。

  本報告不構(gòu)成對投資者進(jìn)行或不進(jìn)行某項行為的推薦意見，投資者應(yīng)對相

關(guān)事宜做出獨立判斷，而不應(yīng)將本報告中的任何內(nèi)容據(jù)以作為國泰君安所作的

承諾或聲明。在任何情況下，投資者依據(jù)本報告所進(jìn)行的任何作為或不作為，

國泰君安不承擔(dān)任何責(zé)任。

                 第一節(jié) 本期債券情況

一、核準(zhǔn)文件及核準(zhǔn)規(guī)模

   本次公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行方案于 2020 年 4 月 27 日經(jīng)大秦鐵路股

份有限公司（以下簡稱“大秦鐵路”、“公司”、“發(fā)行人”）第五屆董事會

第十七次會議及第五屆監(jiān)事會第十四次會議審議通過，并經(jīng)公司于 2020 年 5

月 20 日召開的 2019 年年度股東大會審議通過。經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會

（以下簡稱“中國證監(jiān)會”）《關(guān)于核準(zhǔn)大秦鐵路股份有限公司公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換

公司債券的批復(fù)》（證監(jiān)許可〔2020〕2263 號）核準(zhǔn)，大秦鐵路獲準(zhǔn)向社會

公開發(fā)行面值總額 320 億元可轉(zhuǎn)換公司債券（以下簡稱“本期債券”、“大秦

轉(zhuǎn)債”）。

   大秦鐵路于 2020 年 12 月 14 日公開發(fā)行了 32,000 萬張可轉(zhuǎn)換公司債券，

每張面值人民幣 100 元，按面值發(fā)行，募集資金總額為人民幣 32,000,000,000

元，扣除發(fā)行費用人民幣 26,055,660.38 元（不含增值稅），實際募集資金凈

額為人民幣 31,973,944,339.62 元。上述募集資金總額人民幣 32,000,000,000.00

元，在扣除已支付的承銷費用和保薦費用（含增值稅）人民幣 19,200,000.00

元，實際收到募集資金為人民幣 31,980,800,000.00 元，上述資金于 2020 年 12

月 18 日到達(dá)公司募集資金專項賬戶，經(jīng)畢馬威華振會計師事務(wù)所（特殊普通

合伙）予以驗證并出具了“畢馬威華振驗字第 2000906 號”《大秦鐵路股份有

限公司公開發(fā)行 A 股可轉(zhuǎn)換公司債券募集資金驗證報告》。

   根據(jù)上海證券交易所公告（可轉(zhuǎn)債上市）（〔2021〕004 號），大秦鐵路

債券簡稱“大秦轉(zhuǎn)債”，債券代碼“113044”。

二、本期債券的主要條款

   （一）發(fā)行主體

   大秦鐵路股份有限公司。

   （二）債券種類

   可轉(zhuǎn)換為公司 A 股股票的可轉(zhuǎn)換公司債券。

   （三）發(fā)行規(guī)模

   本期可轉(zhuǎn)債發(fā)行規(guī)模為人民幣 320 億元。

   （四）票面金額和發(fā)行價格

   本期可轉(zhuǎn)債每張面值為人民幣 100 元，按面值發(fā)行。

   （五）債券期限

   本期債券的期限為自發(fā)行之日起 6 年，即 2020 年 12 月 14 日至 2026 年 12

月 13 日。

   （六）債券利率

   第一年 0.20%、第二年 0.50%、第三年 1.00%、第四年 1.80%、第五年

   （七）付息的期限和方式

   本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券采用每年付息一次的付息方式，到期歸還本金

和最后一年利息。

   年利息指可轉(zhuǎn)換公司債券持有人按持有的可轉(zhuǎn)換公司債券票面總金額自可

轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行首日起每滿一年可享受的當(dāng)期利息。

   年利息的計算公式為：I=B1×i

   I：指年利息額；

   B1：指本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券持有人在計息年度（以下簡稱“當(dāng)年”

或“每年”）付息債權(quán)登記日持有的可轉(zhuǎn)換公司債券票面總金額；

   i：可轉(zhuǎn)換公司債券的當(dāng)年票面利率。

   （1）本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券采用每年付息一次的付息方式，計息起

始日為可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行首日。

   （2）付息日：每年的付息日為本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行首日起每

滿一年的當(dāng)日。如該日為法定節(jié)假日或休息日，則順延至下一個交易日，順延

期間不另付息。每相鄰的兩個付息日之間為一個計息年度。

   （3）付息債權(quán)登記日：每年的付息債權(quán)登記日為每年付息日的前一交易

日，公司將在每年付息日之后的五個交易日內(nèi)支付當(dāng)年利息。在付息債權(quán)登記

日前（包括付息債權(quán)登記日）申請轉(zhuǎn)換成公司股票的可轉(zhuǎn)換公司債券，公司不

再向其持有人支付本計息年度及以后計息年度的利息。

   （4）可轉(zhuǎn)換公司債券持有人所獲得利息收入的應(yīng)付稅項由可轉(zhuǎn)換公司債

券持有人承擔(dān)。

   （八）轉(zhuǎn)股期限：自可轉(zhuǎn)債發(fā)行結(jié)束之日滿六個月后的第一個交易日起至

本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)股期限自發(fā)行結(jié)束之日（2020 年 12 月 18 日）起

滿六個月后的第一個交易日起至可轉(zhuǎn)換公司債券到期日止，即 2021 年 6 月 18

日至 2026 年 12 月 13 日。

   （九）轉(zhuǎn)股價格的確定及其調(diào)整

   本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券初始轉(zhuǎn)股價格為 7.66 元/股，不低于募集說明

書公告日前二十個交易日公司股票交易均價（若在該二十個交易日內(nèi)發(fā)生過因

除權(quán)、除息引起股價調(diào)整的情形，則對調(diào)整前交易日的交易均價按經(jīng)過相應(yīng)除

權(quán)、除息調(diào)整后的價格計算）和前一個交易日公司股票交易均價，且不低于公

司最近一期經(jīng)審計的每股凈資產(chǎn)值和股票面值。

   前二十個交易日公司股票交易均價=前二十個交易日公司股票交易總額÷

該二十個交易日公司股票交易總量；

   前一個交易日公司股票交易均價=前一個交易日公司股票交易總額÷該交

易日公司股票交易總量。

   在本次發(fā)行之后，若公司發(fā)生派送股票股利、轉(zhuǎn)增股本、增發(fā)新股（不包

括因本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)股而增加的股本）、配股以及派發(fā)現(xiàn)金股利

等情況，則轉(zhuǎn)股價格將按下述公式進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整：

  派送股票股利或轉(zhuǎn)增股本：P1＝P0÷（1＋n）；

  增發(fā)新股或配股：P1＝（P0＋A×k）÷（1＋k）；

  上述兩項同時進(jìn)行：P1＝（P0＋A×k）÷（1＋n＋k）；

  派發(fā)現(xiàn)金股利：P1＝P0－D；

  上述三項同時進(jìn)行：P1＝（P0－D＋A×k）÷（1＋n＋k）。

  其中：P1 為調(diào)整后轉(zhuǎn)股價格，P0 為調(diào)整前轉(zhuǎn)股價格，n 為派送股票股利或

轉(zhuǎn)增股本率，A 為增發(fā)新股價格或配股價格，k 為增發(fā)新股或配股率，D 為每

股派送現(xiàn)金股利。

  當(dāng)公司出現(xiàn)上述股份和/或股東權(quán)益變化情況時，將依次進(jìn)行轉(zhuǎn)股價格調(diào)

整，并在中國證監(jiān)會指定的上市公司信息披露媒體上刊登轉(zhuǎn)股價格調(diào)整的公告，

并于公告中載明轉(zhuǎn)股價格調(diào)整日、調(diào)整辦法及暫停轉(zhuǎn)股期間（如需）。當(dāng)轉(zhuǎn)股

價格調(diào)整日為本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券持有人轉(zhuǎn)股申請日或之后，轉(zhuǎn)換股份

登記日之前，則該持有人的轉(zhuǎn)股申請按公司調(diào)整后的轉(zhuǎn)股價格執(zhí)行。

  當(dāng)公司可能發(fā)生股份回購、合并、分立或任何其他情形使公司股份類別、

數(shù)量和/或股東權(quán)益發(fā)生變化從而可能影響本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券持有人

的債權(quán)利益或轉(zhuǎn)股衍生權(quán)益時，公司將視具體情況按照公平、公正、公允的原

則以及充分保護(hù)可轉(zhuǎn)換公司債券持有人權(quán)益的原則調(diào)整轉(zhuǎn)股價格。有關(guān)轉(zhuǎn)股價

格調(diào)整內(nèi)容及操作辦法將依據(jù)屆時國家有關(guān)法律法規(guī)及證券監(jiān)管部門的相關(guān)規(guī)

定制訂。

  （十）轉(zhuǎn)股價格向下修正條款

  在本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券存續(xù)期間，當(dāng)公司股票在任意連續(xù)三十個交

易日中至少有十五個交易日的收盤價低于當(dāng)期轉(zhuǎn)股價格的 85%時，公司董事會

有權(quán)提出轉(zhuǎn)股價格向下修正方案并提交公司股東大會表決。

  若在前述三十個交易日內(nèi)發(fā)生過轉(zhuǎn)股價格調(diào)整的情形，則在轉(zhuǎn)股價格調(diào)整

日前的交易日按調(diào)整前的轉(zhuǎn)股價格和收盤價計算，在轉(zhuǎn)股價格調(diào)整日及之后的

交易日按調(diào)整后的轉(zhuǎn)股價格和收盤價計算。

  上述方案須經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過方可實施。

股東大會進(jìn)行表決時，持有本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券的股東應(yīng)當(dāng)回避。修正

后的轉(zhuǎn)股價格應(yīng)不低于本次股東大會召開日前二十個交易日公司股票交易均價

和前一個交易日股票交易均價，且不低于公司最近一期經(jīng)審計的每股凈資產(chǎn)值

和股票面值。

  如公司決定向下修正轉(zhuǎn)股價格，公司將在中國證監(jiān)會指定的信息披露報刊

及互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站上刊登股東大會決議公告，公告修正幅度、股權(quán)登記日及暫停轉(zhuǎn)

股期間等有關(guān)信息。從股權(quán)登記日后的第一個交易日（即轉(zhuǎn)股價格修正日），

開始恢復(fù)轉(zhuǎn)股申請并執(zhí)行修正后的轉(zhuǎn)股價格。

  若轉(zhuǎn)股價格修正日為轉(zhuǎn)股申請日或之后，轉(zhuǎn)換股份登記日之前，該類轉(zhuǎn)股

申請應(yīng)按修正后的轉(zhuǎn)股價格執(zhí)行。

  （十一）轉(zhuǎn)股股數(shù)的確定方式及轉(zhuǎn)股時不足一股金額的處理方法

  本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券持有人在轉(zhuǎn)股期內(nèi)申請轉(zhuǎn)股時，轉(zhuǎn)股數(shù)量的計

算方式為：Q=V/P，并以去尾法取一股的整數(shù)倍。

  其中：V 為可轉(zhuǎn)換公司債券持有人申請轉(zhuǎn)股的可轉(zhuǎn)換公司債券票面總金額；

P 為申請轉(zhuǎn)股當(dāng)日有效的轉(zhuǎn)股價。

  可轉(zhuǎn)換公司債券持有人申請轉(zhuǎn)換成的股份須是整數(shù)股。轉(zhuǎn)股時不足轉(zhuǎn)換為

一股的可轉(zhuǎn)換公司債券余額，公司將按照上海證券交易所等部門的有關(guān)規(guī)定，

在可轉(zhuǎn)換公司債券持有人轉(zhuǎn)股當(dāng)日后的五個交易日內(nèi)以現(xiàn)金兌付該部分可轉(zhuǎn)換

公司債券余額及該余額所對應(yīng)的當(dāng)期應(yīng)計利息。

  （十二）贖回條款

  在本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券期滿后 5 個交易日內(nèi)，公司將以本次發(fā)行的

可轉(zhuǎn)債的票面面值的 108%（含最后一期年度利息）的價格向可轉(zhuǎn)債持有人贖

回全部未轉(zhuǎn)股的可轉(zhuǎn)債。

  在本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)股期內(nèi)，當(dāng)下述兩種情形的任意一種出現(xiàn)

時，公司董事會有權(quán)決定按照債券面值加當(dāng)期應(yīng)計利息的價格贖回全部或部分

未轉(zhuǎn)股的可轉(zhuǎn)換公司債券：

  （1）在本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)股期內(nèi)，如果公司股票連續(xù)三十個

交易日中至少有十五個交易日的收盤價格不低于當(dāng)期轉(zhuǎn)股價格的 120%（含

  （2）當(dāng)本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券未轉(zhuǎn)股余額不足 3,000 萬元時。

  當(dāng)期應(yīng)計利息的計算公式為：IA=B2×i×t/365

  IA：指當(dāng)期應(yīng)計利息；

  B2：指本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券持有人持有的將贖回的可轉(zhuǎn)換公司債

券票面總金額；

  i：指可轉(zhuǎn)換公司債券當(dāng)年票面利率；

  t：指計息天數(shù)，即從上一個付息日起至本計息年度贖回日止的實際日歷

天數(shù)（算頭不算尾）。

  若在前述三十個交易日內(nèi)發(fā)生過轉(zhuǎn)股價格調(diào)整的情形，則在調(diào)整前的交易

日按調(diào)整前的轉(zhuǎn)股價格和收盤價格計算，調(diào)整后的交易日按調(diào)整后的轉(zhuǎn)股價格

和收盤價格計算。

  （十三）回售條款

  在本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券最后兩個計息年度，如果公司股票在任何連

續(xù)三十個交易日的收盤價格低于當(dāng)期轉(zhuǎn)股價的 70%時，可轉(zhuǎn)換公司債券持有人

有權(quán)將其持有的可轉(zhuǎn)換公司債券全部或部分按面值加上當(dāng)期應(yīng)計利息的價格回

售給公司。若在上述交易日內(nèi)發(fā)生過轉(zhuǎn)股價格因送紅股、轉(zhuǎn)增股本、增發(fā)新股

（不包括因本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)股而增加的股本）、配股以及派發(fā)現(xiàn)

金股利等情況而調(diào)整的情形，則在調(diào)整前的交易日按調(diào)整前的轉(zhuǎn)股價格和收盤

價格計算，在調(diào)整后的交易日按調(diào)整后的轉(zhuǎn)股價格和收盤價格計算。如果出現(xiàn)

轉(zhuǎn)股價格向下修正的情況，則上述“連續(xù)三十個交易日”須從轉(zhuǎn)股價格調(diào)整之

后的第一個交易日起重新計算。

  本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券最后兩個計息年度，可轉(zhuǎn)換公司債券持有人在

每年回售條件首次滿足后可按上述約定條件行使回售權(quán)一次，若在首次滿足回

售條件而可轉(zhuǎn)換公司債券持有人未在公司屆時公告的回售申報期內(nèi)申報并實施

回售的，該計息年度不能再行使回售權(quán)，可轉(zhuǎn)換公司債券持有人不能多次行使

部分回售權(quán)。

  若公司本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券募集資金投資項目的實施情況與公司在

可轉(zhuǎn)換公司債券募集說明書中的承諾情況相比出現(xiàn)重大變化，根據(jù)中國證監(jiān)會

的相關(guān)規(guī)定被視作改變募集資金用途或被中國證監(jiān)會認(rèn)定為改變募集資金用途

的，可轉(zhuǎn)換公司債券持有人享有一次回售的權(quán)利。可轉(zhuǎn)換公司債券持有人有權(quán)

將其持有的可轉(zhuǎn)換公司債券全部或部分按債券面值加上當(dāng)期應(yīng)計利息回售給公

司。持有人在附加回售條件滿足后，可以在公司公告后的附加回售申報期內(nèi)進(jìn)

行回售，該次附加回售申報期內(nèi)不實施回售的，不能再行使附加回售權(quán)。

  當(dāng)期應(yīng)計利息的計算公式為：IA＝B3×i×t÷365

  IA：指當(dāng)期應(yīng)計利息；

  B3：指本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券持有人持有的將回售的可轉(zhuǎn)換公司債

券票面總金額；

  i：指可轉(zhuǎn)換公司債券當(dāng)年票面利率；

  t：指計息天數(shù)，即從上一個付息日起至本計息年度回售日止的實際日歷

天數(shù)（算頭不算尾）。

  （十四）轉(zhuǎn)股年度有關(guān)股利的歸屬

  因本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)股而增加的公司股票享有與原股票同等的

權(quán)益，在股利分配股權(quán)登記日當(dāng)日登記在冊的所有普通股股東（含因可轉(zhuǎn)換公

司債券轉(zhuǎn)股形成的股東）均享受當(dāng)期股利。

  （十五）募集資金用途

  本期債券扣除發(fā)行費用后將全部用于投資以下項目：

                                                 單位：萬元

序號              項目名稱           投資總額           擬投入募集資金

     收購中國鐵路太原局集團(tuán)有限公司國有授權(quán)經(jīng)營土

     地使用權(quán)

     收購中國鐵路太原局集團(tuán)有限公司持有的太原鐵路

     樞紐西南環(huán)線有限責(zé)任公司 51%股權(quán)

                合計             3,228,926.62     3,200,000.00

     （十六）擔(dān)保事項

     本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券不提供擔(dān)保。

     （十七）債券受托管理人

     國泰君安證券股份有限公司。

三、債券評級情況

     公司已聘請聯(lián)合資信評估股份有限公司為本次公開發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券

的信用狀況進(jìn)行了綜合分析和評估，公司主體信用等級為 AAA 級，評級展望

為“穩(wěn)定”，本次可轉(zhuǎn)換公司債券的信用等級為 AAA 級。

     公司本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券上市后，聯(lián)合資信評估股份有限公司將在

公司每年年報公告后的兩個月內(nèi)進(jìn)行一次定期跟蹤評級，并根據(jù)有關(guān)情況進(jìn)行

不定期跟蹤評級。

      第二節(jié) 債券受托管理人履行職責(zé)情況

 國泰君安作為大秦鐵路股份有限公司公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的債券受托

管理人，嚴(yán)格按照《管理辦法》《公司債券受托管理人執(zhí)業(yè)行為準(zhǔn)則》《募集

說明書》及《受托管理協(xié)議》等規(guī)定和約定履行了債券受托管理人的各項職責(zé)。

存續(xù)期內(nèi)，國泰君安對公司及本期債券情況進(jìn)行持續(xù)跟蹤和監(jiān)督，密切關(guān)注公

司的經(jīng)營情況、財務(wù)情況、資信狀況，以及償債保障措施的實施情況等，監(jiān)督

公司募集資金的接收、存儲、劃轉(zhuǎn)與本息償付情況，切實維護(hù)債券持有人利益。

國泰君安采取的核查措施主要包括：

          第三節(jié) 發(fā)行人年度經(jīng)營情況和財務(wù)情況

一、發(fā)行人基本情況

    公司名稱：大秦鐵路股份有限公司

    英文名稱：Daqin Railway Co., Ltd.

    股票上市地：上海證券交易所

    股票簡稱：大秦鐵路

    股票代碼：601006

    法定代表人：戴弘

    注冊資本：14,866,791,491 元

    住所：山西省大同市城區(qū)站北街 14 號

    辦公地址：山西省太原市建設(shè)北路 202 號、山西省大同市城區(qū)站北街 14

號

    統(tǒng)一社會信用代碼：91140000710932953T

    電話：0351-2620620

    傳真：0351-2620604

    郵政編碼：030013（太原）、037005（大同）

    電子信箱：dqtl@daqintielu.com

    經(jīng)營范圍：鐵路運(yùn)輸：鐵路客貨運(yùn)輸及相關(guān)服務(wù)業(yè)務(wù)；鐵路運(yùn)輸設(shè)備、設(shè)

施、配件制造、安裝、維修、租賃；鐵路專用設(shè)備及相關(guān)工業(yè)設(shè)備的制造、安

裝、維修、銷售、租賃；鐵路建設(shè)項目的承包；建筑施工；建設(shè)工程：工程施

工、勘測、設(shè)計、監(jiān)理；施工項目的組織、管理；貨物的裝卸、搬運(yùn)、倉儲服

務(wù)（?；烦猓?；與以上業(yè)務(wù)相關(guān)的原材料、配件的銷售、倉儲；鐵路專用

線、合資鐵路委托運(yùn)輸；鐵路設(shè)備、自有土地、自有房屋租賃；食品生產(chǎn)、食

品經(jīng)營；住宿：住宿服務(wù)；洗滌服務(wù)；物流服務(wù)；貨物運(yùn)輸保險；國際貨物運(yùn)

輸代理；道路貨物運(yùn)輸；運(yùn)輸生產(chǎn)資料購銷；物業(yè)服務(wù)；會議服務(wù)；城市停車

場服務(wù)；鐵路運(yùn)輸、工程技術(shù)領(lǐng)域技術(shù)開發(fā)、轉(zhuǎn)讓、咨詢、服務(wù)；鐵路專用設(shè)

備鑒定；鐵路機(jī)械設(shè)備租賃；工程管理服務(wù)；信息系統(tǒng)集成、研發(fā)和服務(wù)；物

資采購招標(biāo)，設(shè)備、備件采購招標(biāo)，工程、服務(wù)項目招標(biāo)，招標(biāo)代理、技術(shù)咨

詢與服務(wù)。（依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后方可開展經(jīng)營活動）

二、發(fā)行人 2022 年度經(jīng)營情況及財務(wù)狀況

  根據(jù)畢馬威華振會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）出具的編號為“畢馬威華

振審字第 2305433 號”的《審計報告》，公司合并及公司財務(wù)報表在所有重大

方面按照企業(yè)會計準(zhǔn)則的規(guī)定編制，公允反映了大秦鐵路 2022 年 12 月 31 日

的合并及公司財務(wù)狀況以及 2022 年度的合并及公司經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量。主

要數(shù)據(jù)如下：

  （一）可比期間主要會計數(shù)據(jù)

                                                 單位：元 幣種：人民幣

                                             本期比上年同

  主要會計數(shù)據(jù)          2022 年         2021 年                    2020 年

                                              期增減(%)

營業(yè)收入           75,757,671,668 78,682,047,234      -3.72 72,662,689,733

歸屬于上市公司股東的

凈利潤

歸屬于上市公司股東的

扣除非 經(jīng)常性損益的凈    11,130,685,273 12,207,407,755          -8.82 10,858,563,201

利潤

經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流

量凈額

                                                本期末比上年

                                                  （%）

歸屬于上市公司股東的

凈資產(chǎn)

總資產(chǎn)           202,297,024,457 198,546,296,872         1.89 191,142,383,888

  （二）主要財務(wù)指標(biāo)

                                                 本期比上年同期增

     主要財務(wù)指標(biāo)              2022 年      2021 年                   2020 年

                                                   減（%）

基本每股收益（元/股）                  0.75           0.82        -8.54     0.72

稀釋每股收益（元/股）                  0.61           0.69       -11.59     0.72

扣除非經(jīng)常性損益后的基本每股收

益（元/股）

加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率（%）                8.90           9.94 減少 1.04 個百分點         9.08

扣除非經(jīng)常性損益后的加權(quán)平均凈

資產(chǎn)收益率（%）

  （三）分季度主要財務(wù)數(shù)據(jù)

                                                         單位：元 幣種：人民幣

            第一季度             第二季度                 第三季度           第四季度

           （1-3 月份）         （4-6 月份）             （7-9 月份）      （10-12 月份）

營業(yè)收入       18,258,535,966   20,672,965,477       19,832,072,315 16,994,097,910

歸屬于上市公司股

東的凈利潤

歸屬于上市公司股

東的扣除非經(jīng)常性    2,970,020,802    4,311,664,115        3,431,694,688    417,305,668

損益后的凈利潤

經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)

金流量凈額

  （四）非經(jīng)常性損益項目和金額

                                                   單位：元 幣種：人民幣

    非經(jīng)常性損益項目                 2022 年金額       2021 年金額      2020 年金額

非流動資產(chǎn)處置損益                       -20,596,427   -33,526,778    27,295,555

計入當(dāng)期損益的政府補(bǔ)助，但與公司正

常經(jīng)營業(yè)務(wù)密切相關(guān)，符合國家政策規(guī)

定、按照一定標(biāo)準(zhǔn)定額或定量持續(xù)享受

的政府補(bǔ)助除外

同一控制下企業(yè)合并產(chǎn)生的子公司期初

                                             -      -12,261,487   -164,740,025

至合并日的當(dāng)期凈損益

除上述各項之外的其他營業(yè)外收入和支

                                 -79,788,830        -71,210,499   -117,203,881

出

減：所得稅影響額                            22,542,683       -6,023,695     11,420,276

少數(shù)股東權(quán)益影響額（稅后）                         -127,743       -2,273,354    -47,894,884

        合計                          65,572,181      -26,098,078    -92,368,959

  （五）采用公允價值計量的項目

                                                         單位：元 幣種：人民幣

                                                              對當(dāng)期利潤的影

  項目名稱      期初余額            期末余額                 當(dāng)期變動

                                                                響金額

其他權(quán)益工具投資     118,845,000     117,562,500           -1,282,500         -

應(yīng)收款項融資       454,271,185     374,668,679          -79,602,506         -

   合計        573,116,185     492,231,179          -80,885,006         -

  （六）主營業(yè)務(wù)分行業(yè)、分產(chǎn)品、分地區(qū)、分銷售模式情況

                                                        單位：元 幣種：人民幣

                           主營業(yè)務(wù)分行業(yè)情況

                                                        營業(yè)成

                                                營業(yè)收入

                                       毛利率              本比上 毛利率比上年

 分行業(yè)     營業(yè)收入           營業(yè)成本                    比上年增

                                       （%）              年增減 增減（%）

                                                減（%）

                                                        （%）

                                                               減少 2.01 個百

鐵路運(yùn)輸   74,132,643,737 59,419,342,469    19.85     -3.81  -1.32

                                                                 分點

                           主營業(yè)務(wù)分產(chǎn)品情況

                                                        營業(yè)成

                                                營業(yè)收入

                                       毛利率              本比上 毛利率比上年

 分產(chǎn)品     營業(yè)收入           營業(yè)成本                    比上年增

                                       （%）              年增減 增減（%）

                                                減（%）

                                                        （%）

貨運(yùn)業(yè)務(wù)   60,750,188,947       /           /         -2.60  /          /

客運(yùn)業(yè)務(wù)    4,073,097,510       /           /        -34.15  /          /

其他業(yè)務(wù)    9,309,357,280       /           /          9.43  /          /

                                                               減少 2.01 個百

 合計    74,132,643,737 59,419,342,469    19.85     -3.81  -1.32

                                                                 分點

             第四節(jié) 發(fā)行人募集資金使用情況

一、公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券募集資金基本情況

      經(jīng)中國證監(jiān)會《關(guān)于核準(zhǔn)大秦鐵路股份有限公司公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券

的批復(fù)》（證監(jiān)許可〔2020〕2263 號）核準(zhǔn)，大秦鐵路于 2020 年 12 月 14 日

公開發(fā)行了 32,000 萬張可轉(zhuǎn)換公司債券，每張面值人民幣 100 元，按面值發(fā)

行 ， 募 集 資 金 總 額 為 人 民 幣 32,000,000,000 元 ， 扣 除 發(fā) 行 費 用 人 民 幣

已支付的承銷費用和保薦費用（含增值稅）人民幣 19,200,000.00 元，實際收

到募集資金為人民幣 31,980,800,000.00 元，上述資金于 2020 年 12 月 18 日到

位，經(jīng)畢馬威華振會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）予以驗證并出具了“畢馬威

華振驗字第 2000906 號”《大秦鐵路股份有限公司公開發(fā)行 A 股可轉(zhuǎn)換公司債

券募集資金驗證報告》。

二、本期可轉(zhuǎn)換公司債券募集資金實際使用情況

      截至 2022 年 12 月 31 日，募集資金存放銀行產(chǎn)生的利息收入（扣除銀行

手續(xù)費凈額）累計為人民幣 1,190,527,780.26 元（其中：2022 年，募集資金存

放銀行共產(chǎn)生利息收入（扣除銀行手續(xù)費凈額）人民幣 577,526,096.43 元）。

                                      單位：萬元 幣種：人民幣

                            募集資金擬投 募集資金累計 其中：2022 年

 序號          項目名稱

                             入金額    支付金額   度直接支付

       收購中國鐵路太原局集團(tuán)有限公

        司國有授權(quán)經(jīng)營土地使用權(quán)

       收購中國鐵路太原局集團(tuán)有限公

         有限責(zé)任公司 51%股權(quán)

           合計                3,200,000.00   369,702.22     -

      本次轉(zhuǎn)讓土地位于山西、河北兩省，面積較大、數(shù)量較多，土地價款及相

關(guān)費用等的核算工作較為復(fù)雜。此外，轉(zhuǎn)讓涉及土地分證合證、規(guī)劃調(diào)整等情

況，相關(guān)工作流程涉及多個部門和環(huán)節(jié)，溝通協(xié)調(diào)過程較長，土地交割價款尚

未最終確認(rèn)。截至 2022 年 12 月 31 日，收購中國鐵路太原局集團(tuán)有限公司國

有授權(quán)經(jīng)營土地使用權(quán)項目尚未完成交割手續(xù)。公司已指定專人持續(xù)、積極推

動相關(guān)工作的完成。

   截 至 2022 年 12 月 31 日 ， 公 司 尚 未 使 用 募 集 資 金 余 額 為 人 民 幣

      第五節(jié) 本次債券擔(dān)保人情況

本次“大秦轉(zhuǎn)債”未提供擔(dān)保，請投資者特別關(guān)注。

          第六節(jié) 債券持有人會議召開情況

券持有人會議。

                第七節(jié) 本次債券付息情況

   根據(jù)本次債券條款的規(guī)定，每年的付息日為本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債發(fā)行首日起

每滿一年的當(dāng)日。如該日為法定節(jié)假日或休息日，則順延至下一個交易日，順

延期間不另付息。每相鄰的兩個付息日之間為一個計息年度。

   發(fā)行人于 2021 年 12 月 8 日發(fā)布《大秦鐵路關(guān)于可轉(zhuǎn)換公司債券付息的公

告》，并于 2021 年 12 月 14 日開始支付自 2020 年 12 月 14 日至 2021 年 12 月

布《大秦鐵路股份有限公司關(guān)于“大秦轉(zhuǎn)債”付息的公告》，并于 2022 年 12

月 14 日開始支付自 2021 年 12 月 14 日至 2022 年 12 月 13 日期間的利息未出現(xiàn)

延遲支付利息的情況。

   國泰君安將持續(xù)掌握受托債券還本付息、贖回、回售等事項的資金安排，

督促發(fā)行人按時履約。

        第八節(jié) 本次債券的跟蹤評級情況

  聯(lián)合資信評估股份有限公司于 2021 年 6 月出具了《大秦鐵路股份有限公

司可轉(zhuǎn)換公司債券 2021 年度跟蹤評級報告》，維持大秦鐵路主體長期信用等

級為 AAA，“大秦轉(zhuǎn)債”信用等級為 AAA，評級展望為穩(wěn)定。

  聯(lián)合資信評估股份有限公司于 2022 年 6 月出具了《大秦鐵路股份有限公

司可轉(zhuǎn)換公司債券 2022 年度跟蹤評級報告》，維持大秦鐵路主體長期信用等

級為 AAA，“大秦轉(zhuǎn)債”信用等級為 AAA，評級展望為穩(wěn)定。

      第九節(jié) 債券持有人權(quán)益有重大影響的其他事項

一、是否發(fā)生債券受托管理協(xié)議第 3.4 條約定的重大事項

  根據(jù)發(fā)行人與國泰君安簽署的《大秦鐵路股份有限公司公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公

司債券之受托管理協(xié)議》第 3.4 條規(guī)定：

  “本次債券存續(xù)期內(nèi)，發(fā)生以下任何事項，甲方應(yīng)當(dāng)在三個工作日內(nèi)書面

通知乙方，并根據(jù)乙方要求持續(xù)書面通知事件進(jìn)展和結(jié)果：

  （一）甲方股權(quán)結(jié)構(gòu)、經(jīng)營方針、經(jīng)營范圍或者生產(chǎn)經(jīng)營狀況等發(fā)生重大

變化；

  （二）甲方主要資產(chǎn)被查封、扣押、凍結(jié)；

  （三）甲方出售、轉(zhuǎn)讓主要資產(chǎn)或發(fā)生重大資產(chǎn)重組；

  （四）甲方放棄債權(quán)、財產(chǎn)超過上年末凈資產(chǎn)的 10%或其他導(dǎo)致發(fā)行人發(fā)

生超過上年末凈資產(chǎn) 10%的重大損失；

  （五）甲方當(dāng)年新增借款或者對外提供擔(dān)保超過上年末凈資產(chǎn)的 20%；

  （六）甲方發(fā)生未能清償?shù)狡趥鶆?wù)的違約情況；

  （七）甲方涉及重大訴訟、仲裁事項，受到重大行政處罰、行政監(jiān)管措施

或自律組織紀(jì)律處分；

  （八）甲方分配股利，作出減資、合并、分離、解散、提出債務(wù)重組方案、

申請破產(chǎn)的決定，或依法進(jìn)入破產(chǎn)程序、被責(zé)令關(guān)閉；

  （九）甲方重大資產(chǎn)抵押、質(zhì)押、出售、轉(zhuǎn)讓、報廢；

  （十）甲方涉嫌犯罪被依法立案調(diào)查，或其董事、監(jiān)事、高級管理人員涉

嫌犯罪被依法立案調(diào)查、采取強(qiáng)制措施，或存在重大違法失信、無法履行職責(zé)

或者發(fā)生重大變動；

  （十一）甲方控股股東或者實際控制人涉嫌犯罪被依法立案調(diào)查、采取強(qiáng)

制措施，或者發(fā)生變更；

  （十二）甲方發(fā)生可能被暫?；蛘呓K止提供交易或轉(zhuǎn)讓服務(wù)的，或可能導(dǎo)

致不符合債券上市/掛牌條件的重大變化；

  （十三）甲方主體或債券信用評級發(fā)生變化；

  （十四）保證人、擔(dān)保物或者其他償債保障措施發(fā)生重大變化；

  （十五）因配股、增發(fā)、送股、派息、分立、減資及其他原因引起甲方股

份變動，需要調(diào)整轉(zhuǎn)股價格，或者依據(jù)募集說明書約定的轉(zhuǎn)股價格向下修正條

款修正轉(zhuǎn)股價格；

  （十六）募集說明書約定的贖回條件出發(fā)，甲方?jīng)Q定贖回或者不贖回；

  （十七）可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)換為股票的數(shù)量累計達(dá)到可轉(zhuǎn)債開始轉(zhuǎn)股前甲方已發(fā)行

股票總額的 10%；

  （十八）未轉(zhuǎn)換的可轉(zhuǎn)債總額少于 3,000 萬元；

  （十九）其他對投資者作出投資決策有重大影響的事項（如甲方擬變更募

集說明書的約定等）；

  （二十）法律、法規(guī)、規(guī)則要求的其他事項。

  就上述事件通知乙方同時，甲方就該等事項是否影響本次債券本息安全向

乙方作出書面說明，并對有影響的事件提出有效且切實可行的應(yīng)對措施?！?/p>

券之受托管理協(xié)議》第 3.4 條列明的重大事項如下：

利 0.48 元，根據(jù)募集說明書相關(guān)約定，“大秦轉(zhuǎn)債”轉(zhuǎn)股價格調(diào)整為 6.70 元/

股，自 2022 年 7 月 7 日起生效，并相應(yīng)披露了《大秦鐵路股份有限公司關(guān)于

利潤分配調(diào)整可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)股價格公告》。

二、轉(zhuǎn)股價格調(diào)整

  “大秦轉(zhuǎn)債”的初始轉(zhuǎn)股價格為 7.66 元/股，最新轉(zhuǎn)股價格為 6.70 元/股，

轉(zhuǎn)股價格調(diào)整情況如下：

利 0.48 元，根據(jù)募集說明書相關(guān)約定，“大秦轉(zhuǎn)債”轉(zhuǎn)股價格調(diào)整為 7.18

（7.66 元-0.48 元=7.18 元）元/股，自 2021 年 7 月 8 日起生效，并相應(yīng)披露了

《大秦鐵路股份有限公司關(guān)于利潤分配調(diào)整可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)股價格公告》。

利 0.48 元，根據(jù)募集說明書相關(guān)約定，“大秦轉(zhuǎn)債”轉(zhuǎn)股價格調(diào)整為 6.70 元/

股（7.18 元-0.48 元=6.70 元），自 2022 年 7 月 7 日起生效，并相應(yīng)披露了《大

秦鐵路股份有限公司關(guān)于利潤分配調(diào)整可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)股價格公告》。

   （以下無正文）

（本頁無正文，為《國泰君安證券股份有限公司關(guān)于大秦鐵路股份有限公司公

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