證券代碼：002899      證券簡(jiǎn)稱：英派斯       公告編號(hào)：2023-007

【資料圖】

         青島英派斯健康科技股份有限公司

   本公司及董事會(huì)全體成員保證信息披露內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整，沒有

虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

  重要內(nèi)容提示：

開展的外匯套期保值產(chǎn)品包括遠(yuǎn)期結(jié)售匯、外匯掉期、外匯期權(quán)、利率互換、利

率掉期、利率期權(quán)等單一品種或者產(chǎn)品組合，主要以遠(yuǎn)期結(jié)售匯產(chǎn)品為主。

用自有資金不超過人民幣 20,000 萬元（或等值外幣）開展外匯套期保值業(yè)務(wù)。在

該額度內(nèi)，資金可以滾動(dòng)使用。

信用風(fēng)險(xiǎn)、客戶違約風(fēng)險(xiǎn)等，敬請(qǐng)投資者注意投資風(fēng)險(xiǎn)。

  公司于 2023 年 2 月 1 日召開的第三屆董事會(huì) 2023 年第一次會(huì)議審議通過

了《關(guān)于開展外匯套期保值業(yè)務(wù)的議案》，同意公司使用自有資金不超過人民幣

議。開展外匯套期保值業(yè)務(wù)的期限自公司董事會(huì)審議通過之日起 12 個(gè)月內(nèi)有效。

在上述額度及使用期限范圍內(nèi)，資金可循環(huán)滾動(dòng)使用。具體情況如下：

  一、投資情況概述

  （一）投資目的和必要性

  公司進(jìn)出口業(yè)務(wù)主要采用美元進(jìn)行結(jié)算，近年來，公司外銷收入占營(yíng)業(yè)收入

的比重超過 50%，因此當(dāng)匯率出現(xiàn)大幅波動(dòng)時(shí)，匯兌損益將對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)產(chǎn)

生一定影響。鑒于當(dāng)前全球經(jīng)濟(jì)環(huán)境的不確定性，為有效防范外匯市場(chǎng)所帶來的

風(fēng)險(xiǎn)，提高公司應(yīng)對(duì)匯率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)的能力，增強(qiáng)公司財(cái)務(wù)穩(wěn)健性，公司擬開展外

匯套期保值業(yè)務(wù)。

  （二）外匯套期保值業(yè)務(wù)概況

  公司擬開展的外匯套期保值產(chǎn)品包括遠(yuǎn)期結(jié)售匯、外匯掉期、外匯期權(quán)、利

率互換、利率掉期、利率期權(quán)等單一品種或者產(chǎn)品組合，主要以遠(yuǎn)期結(jié)售匯產(chǎn)品

為主。

  公司擬開展的外匯套期保值業(yè)務(wù)只限于從事與公司實(shí)際經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)所 使用的

主要結(jié)算貨幣相同的幣種，主要外幣幣種為美元。

  根據(jù)公司境外業(yè)務(wù)規(guī)模及實(shí)際需求情況，公司擬開展不超過人民幣 20,000 萬

元（或等值外幣）的外匯套期保值業(yè)務(wù)。

  開展外匯套期保值的期限自公司董事會(huì)審議之日起 12 個(gè)月內(nèi)有效。在授權(quán)

期內(nèi)，資金可循環(huán)滾動(dòng)使用。董事會(huì)授權(quán)公司管理層負(fù)責(zé)具體實(shí)施相關(guān)事宜。

  資金來源為自有資金，不涉及募集資金。

  具有外匯套期保值業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)資格的國(guó)內(nèi)大中型商業(yè)銀行。

  外匯套期保值根據(jù)金融機(jī)構(gòu)要求需要繳納一定比例的初始保證金及補(bǔ)充保

證金，方式為占用金融機(jī)構(gòu)綜合授信額度或直接繳納，到期采用本金交割、差

額交割等方式結(jié)束交易。

  二、審議程序

  根據(jù)《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)

管指引第 7 號(hào)——交易與關(guān)聯(lián)交易》和《公司章程》等有關(guān)規(guī)定，該議案已經(jīng)

公司第三屆董事會(huì) 2023 年第一次會(huì)議審議通過，無需提交股東大會(huì)審議。

  本次交易不構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易。

  三、外匯套期保值業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)分析及風(fēng)控措施

  （一）交易的風(fēng)險(xiǎn)分析

  公司開展外匯套期保值業(yè)務(wù)遵循穩(wěn)健性原則，不進(jìn)行以投機(jī)為目的的外匯及

利率交易，所有外匯套期保值業(yè)務(wù)均以具體經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)為依托，以規(guī)避和防范匯率

及利率風(fēng)險(xiǎn)為目的，但是開展外匯套期保值業(yè)務(wù)也會(huì)存在一定的風(fēng)險(xiǎn)：

  在匯率行情變動(dòng)較大的情況下，銀行結(jié)售匯匯率報(bào)價(jià)可能偏離公司實(shí)際收付

時(shí)的匯率，造成匯兌損失。

  外匯套期保值業(yè)務(wù)專業(yè)性較強(qiáng)，復(fù)雜程度較高，可能存在由于內(nèi)控措施不完

善而導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。

  外匯套期保值業(yè)務(wù)合約到期交易對(duì)手無法履約，將造成公司損失。

  客戶應(yīng)收賬款發(fā)生逾期、客戶調(diào)整訂單等情況將使貨款實(shí)際回款情況與預(yù)期

回款情況不一致，可能使實(shí)際發(fā)生的現(xiàn)金流與已簽署的外匯套期保值業(yè)務(wù)合同所

約定期限或數(shù)額無法完全匹配，從而導(dǎo)致公司損失。

  （二）擬采取的風(fēng)險(xiǎn)控制措施

關(guān)注國(guó)際市場(chǎng)環(huán)境變化，適時(shí)調(diào)整策略，最大限度的避免匯兌損失。

的操作原則、審批權(quán)限、部門職責(zé)及內(nèi)部操作流程、信息隔離措施、內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控

制程序、信息披露等方面做出了明確規(guī)定。

力和專業(yè)能力較強(qiáng)、具有外匯套期保值業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)資格的國(guó)內(nèi)大中型商業(yè)銀行進(jìn)行

合作。

時(shí)公司將嚴(yán)格按照客戶回款計(jì)劃，控制外匯資金總量及結(jié)售匯時(shí)間。外匯套期保

值業(yè)務(wù)鎖定金額和時(shí)間原則上與外幣貨款回籠金額和時(shí)間相匹配。

  四、會(huì)計(jì)政策及核算原則

  公司將根據(jù)財(cái)政部《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第 22 號(hào)——金融工具確認(rèn)和計(jì)量》、《企

業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第 24 號(hào)——套期會(huì)計(jì)》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第 37 號(hào)——金融工具列

報(bào)》等準(zhǔn)則及指南的相關(guān)規(guī)定，對(duì)所開展的外匯套期保值業(yè)務(wù)進(jìn)行相應(yīng)的會(huì)計(jì)核

算和披露。

  五、獨(dú)立董事和監(jiān)事會(huì)意見

  （一）獨(dú)立董事意見

  獨(dú)立董事認(rèn)為：公司開展外匯套期保值業(yè)務(wù)是圍繞公司業(yè)務(wù)進(jìn)行的，不是單

純以盈利為目的，而是以具體經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)為依托，以外匯套期保值為手段，以規(guī)避

和防范匯率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)為目的，具有一定的必要性。公司在保證正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的前

提下開展外匯套期保值業(yè)務(wù)，有利于規(guī)避和防范匯率大幅波動(dòng)對(duì)公司經(jīng)營(yíng)造成的

不利影響，有利于控制外匯風(fēng)險(xiǎn)，不存在損害公司和全體股東利益的情形，相關(guān)

審議程序符合法律法規(guī)及《公司章程》的相關(guān)規(guī)定。因此，獨(dú)立董事同意公司使

用額度不超過人民幣 20,000 萬元（或等值外幣）的自有資金開展外匯套期保值

業(yè)務(wù)。

  （二）監(jiān)事會(huì)意見

  經(jīng)審核，監(jiān)事會(huì)認(rèn)為：公司根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)需要開展外匯套期保值業(yè)務(wù)，其決

策程序符合國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)及《公司章程》的規(guī)定，有利于防范匯率波動(dòng)風(fēng)

險(xiǎn)，降低匯率波動(dòng)對(duì)公司的影響，不存在損害公司和中小股東利益的情形。因此，

監(jiān)事會(huì)同意公司使用額度不超過人民幣 20,000 萬元（或等值外幣）的自有資金

開展外匯套期保值業(yè)務(wù)。

  六、備查文件

  特此公告。

青島英派斯健康科技股份有限公司

               董事會(huì)

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標(biāo)簽： 套期保值 關(guān)于開展