證券代碼：603059        證券簡稱：倍加潔          公告編號：2023-004

              倍加潔集團(tuán)股份有限公司

     關(guān)于收購薇美姿 16.4967%股權(quán)的補(bǔ)充公告

(資料圖片僅供參考)

  本公司董事會(huì)及全體董事保證本公告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述

或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)法律責(zé)任。

  倍加潔集團(tuán)股份有限公司（以下簡稱“公司”）于 2023 年 2 月 3 日在上海證

券交易所網(wǎng)站披露了《關(guān)于收購薇美姿 16.4967%股權(quán)的公告》

                               （公告編號：2023-

息、交易價(jià)格合理性、資金來源、風(fēng)險(xiǎn)提示等事項(xiàng)補(bǔ)充披露如下：

  一、財(cái)務(wù)信息

  薇美姿 2022 年 1-6 月主要財(cái)務(wù)信息如下：

                                                單位：萬元

           項(xiàng)目                    2022 年 1-6 月

         資產(chǎn)總額                      117,414

         負(fù)債總額                       77,782

          凈資產(chǎn)                       39,632

         營業(yè)收入                       78,577

          凈利潤                       5,196

  薇美姿 2021 年、2022 年 1-6 月的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)系采用國際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則編制，與中

國企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則下財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)不存在重大差異。

  二、交易價(jià)格合理性

  本次交易中，公司受讓北京君聯(lián)茂林股權(quán)投資合伙企業(yè)（有限合伙）（以下

簡稱“北京君聯(lián)”）、北京翰盈承豐投資中心（有限合伙）

                         （以下簡稱“北京翰盈”）

持有的共計(jì) 18,556,484 股股份，交易對價(jià)為 471,146,873 元。本次交易定價(jià)綜合

考慮了參考市場交易、可比上市公司市盈率（PE）及市凈率（PB）、對公司的影

響及協(xié)同效應(yīng)等因素，具體如下

   （一）參考市場交易

聯(lián)、北京翰盈受讓獲得 2.8571%薇美姿股權(quán)，交易對價(jià)為 8,000 萬元，與本次交

易定價(jià)的股權(quán)價(jià)格較為接近。

   （二）可比上市公司市盈率（PE 扣非）、市凈率（PB）

   參照個(gè)人護(hù)理用品分類，共計(jì)篩選 27 家可比上市公司，剔除 5 家負(fù)數(shù)可比

上市公司、剔除 11 家 40 倍 PE 以上可比上市公司，共計(jì) 11 家可比上市公司。

   根據(jù) 2022 年 9 月 30 日可比上市公司市值、歸母凈資產(chǎn)和截止 2022 年 9 月

近 12 個(gè)月的扣非歸母凈利潤，平均歸母扣非 PE 倍數(shù)為 27.54，中位數(shù)為 26.06；

平均 PB 倍數(shù)為 2.21，中位數(shù)為 2.09。而薇美姿扣非 PE 倍數(shù)為 16.34，PB 倍數(shù)

為 6.83 倍。

   考慮到非上市公司流動(dòng)性折扣因素，薇美姿扣非 PE 倍數(shù)僅為可比上市公司

的 59%，為其中位數(shù)的 62.70%，較為合理。不同于可比上市公司以制造型企業(yè)

為主，薇美姿屬于輕資產(chǎn)運(yùn)營模式，故其 PB 倍數(shù)雖高于可比上市公司，也具有

較大的合理性。截至 2022 年 9 月 30 日，薇美姿資產(chǎn)總額 10.94 億元，其中流動(dòng)

資產(chǎn) 10.03 億元（貨幣現(xiàn)金 5.80 億元，應(yīng)收賬款 2.21 億元，存貨 1.33 億元），非

流動(dòng)資產(chǎn) 0.92 億元（使用權(quán)資產(chǎn) 0.29 億元，遞延所得稅資產(chǎn) 0.47 億元），公司

非流動(dòng)資產(chǎn)僅占資產(chǎn)總額 8.36%。

   （三）符合公司戰(zhàn)略發(fā)展方向，有助于發(fā)揮協(xié)同效應(yīng)

   本次收購薇美姿 16.4967%股權(quán)符合公司“口腔大健康+”的戰(zhàn)略發(fā)展方向，

符合公司“內(nèi)生式增長+外延式并購”的發(fā)展策略，有助于進(jìn)一步提升公司在中

國口腔護(hù)理領(lǐng)域的市場地位和話語權(quán)。同時(shí)，本次收購有助于補(bǔ)齊公司在品牌等

方面的短板，有助于進(jìn)一步提升整個(gè)供應(yīng)鏈的協(xié)同價(jià)值，從而發(fā)揮出協(xié)同效應(yīng)。

   綜上所述，本次交易定價(jià)合理。

                                        基準(zhǔn)日：2022/9/30

     代碼         簡稱         P/E 扣非          PB

              平均          27.54           2.21

  三、資金來源

  根據(jù)與轉(zhuǎn)讓方簽署的股轉(zhuǎn)協(xié)議，本次交易金額 47,115 萬元，在付款條件滿

足后 14 天內(nèi)支付 20%的股份轉(zhuǎn)讓價(jià)款，金額 9,423 萬元；在付款條件滿足后 240

天內(nèi)（即 8 個(gè)月）支付剩余 80%的股份轉(zhuǎn)讓價(jià)款，金額 37,692 萬元。倍加潔經(jīng)

營狀況良好，目前賬面貨幣資金約 1.3 億元，其中閑置資金 1 億元，能夠支持公

司支付 20%的款項(xiàng)；剩余 80%的款項(xiàng)，支付時(shí)間較長，公司有充足時(shí)間籌措余下

公司的資產(chǎn)負(fù)債率也才達(dá)到 40%左右，資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)仍處于合理范圍。

  四、風(fēng)險(xiǎn)提示

  （一）本次交易的實(shí)施周期（包括但不限于付款方式、交割日期等）較長，

存在一定的不確定性。

  （二）本次收購?fù)瓿珊蟊都訚嵖傆?jì)持有薇美姿股權(quán)比例為 32.165%。不涉及

控制、共同控制薇美姿，也不涉及合并報(bào)表等情況。

  （三）本次投資資金較大，收購?fù)瓿珊?，受市場環(huán)境波動(dòng)、競爭環(huán)境不確定

性等因素影響，薇美姿公司后續(xù)的經(jīng)營業(yè)績可能存在一定的不確定性，可能面臨

投資資金損失的情況發(fā)生。

  敬請廣大投資者詳細(xì)閱讀公司相關(guān)公告，理性投資，注意投資風(fēng)險(xiǎn)。

                            倍加潔集團(tuán)股份有限公司董事會(huì)

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