仁和藥業(yè)股份有限公司

                    大華內(nèi)字[2023]000184 號(hào)

  大 華 會(huì) 計(jì) 師 事 務(wù) 所 (特 殊 普 通 合 伙 )

(資料圖)

Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）

          仁和藥業(yè)股份有限公司

          （截止 2022 年 12 月 31 日）

             目      錄             頁(yè)   次

一、   內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告                     1-2

                                      大華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）

                        北京市海淀區(qū)西四環(huán)中路 16 號(hào)院 7 號(hào)樓 12 層 [100039]

                         電話(huà)：86 (10) 5835 0011 傳真：86 (10) 5835 0006

                                                  www.dahua-cpa.com

          內(nèi) 部 控 制 審 計(jì) 報(bào) 告

                                       大華內(nèi)字[2023]000184 號(hào)

仁和藥業(yè)股份有限公司全體股東：

  按照《企業(yè)內(nèi)部控制審計(jì)指引》及中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則的相

關(guān)要求，我們審計(jì)了仁和藥業(yè)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)仁和藥業(yè)公司）

  一、企業(yè)對(duì)內(nèi)部控制的責(zé)任

  按照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》

               、《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引》

                           、《企

業(yè)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)指引》的規(guī)定，建立健全和有效實(shí)施內(nèi)部控制，并評(píng)

價(jià)其有效性是仁和藥業(yè)公司董事會(huì)的責(zé)任。

  二、注冊(cè)會(huì)計(jì)師的責(zé)任

  我們的責(zé)任是在實(shí)施審計(jì)工作的基礎(chǔ)上，對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制的

有效性發(fā)表審計(jì)意見(jiàn)，并對(duì)注意到的非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制的重大缺陷

進(jìn)行披露。

  三、內(nèi)部控制的固有局限性

  內(nèi)部控制具有固有局限性，存在不能防止和發(fā)現(xiàn)錯(cuò)報(bào)的可能性。

此外，由于情況的變化可能導(dǎo)致內(nèi)部控制變得不恰當(dāng)，或?qū)刂普?/p>

和程序遵循的程度降低，根據(jù)內(nèi)部控制審計(jì)結(jié)果推測(cè)未來(lái)內(nèi)部控制的

有效性具有一定風(fēng)險(xiǎn)。

                       大華內(nèi)字[2023]000184 號(hào)內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告

  四、財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制審計(jì)意見(jiàn)

  我們認(rèn)為，仁和藥業(yè)公司于 2022 年 12 月 31 日按照《企業(yè)內(nèi)部

控制基本規(guī)范》和相關(guān)規(guī)定在所有重大方面保持了有效的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)

部控制。

大華會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)       中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：

                                         毛英莉

       中國(guó)·北京           中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：

                                         王繼文

                        二〇二三年四月二十四日

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