證券代碼：300520     證券簡(jiǎn)稱：科大國(guó)創(chuàng)       公告編號(hào)：2022-109

(相關(guān)資料圖)

              科大國(guó)創(chuàng)軟件股份有限公司

  本公司及董事會(huì)全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，沒(méi)有虛

假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

  科大國(guó)創(chuàng)軟件股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）于 2022 年 10 月 18 日收到

深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板公司管理部下發(fā)的《關(guān)于對(duì)科大國(guó)創(chuàng)軟件股份有限公司的

關(guān)注函》（創(chuàng)業(yè)板關(guān)注函〔2022〕第 374 號(hào)）（以下簡(jiǎn)稱“關(guān)注函”）。公司董事

會(huì)對(duì)此高度重視，并對(duì)相關(guān)問(wèn)題逐項(xiàng)進(jìn)行了認(rèn)真分析，現(xiàn)就關(guān)注函中所涉問(wèn)題回

復(fù)如下：

所設(shè)定的考核目標(biāo)科學(xué)、合理，充分考慮了當(dāng)前經(jīng)營(yíng)狀況、未來(lái)戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃

及對(duì)公司員工的激勵(lì)效果等綜合因素，具有全面性、綜合性及可操作性。請(qǐng)你

公司說(shuō)明原有業(yè)績(jī)考核指標(biāo)及歸屬條件設(shè)置的具體背景，公司目前實(shí)際經(jīng)營(yíng)情

況、外部經(jīng)營(yíng)壞境、未來(lái)發(fā)展規(guī)劃等是否發(fā)生重大不利變化，并結(jié)合前述問(wèn)題

說(shuō)明公司前期考核指標(biāo)、歸屬條件設(shè)置是否審慎。

  回復(fù)：

  （一）前期業(yè)績(jī)考核指標(biāo)及歸屬條件設(shè)置的具體背景

  公司是國(guó)內(nèi)領(lǐng)先的數(shù)據(jù)智能技術(shù)研發(fā)和應(yīng)用的高科技企業(yè)，主營(yíng)業(yè)務(wù)為向運(yùn)

營(yíng)商&政企、智能網(wǎng)聯(lián)&智慧能源、物流科技等行業(yè)領(lǐng)域提供優(yōu)質(zhì)的 IT 整體解決

方案與服務(wù)、軟硬件一體化的智能產(chǎn)品等。經(jīng)過(guò)多年的技術(shù)積累和業(yè)務(wù)實(shí)踐，形

成了數(shù)據(jù)智能行業(yè)應(yīng)用、智能軟硬件產(chǎn)品和數(shù)據(jù)智能平臺(tái)運(yùn)營(yíng)三大業(yè)務(wù)。在國(guó)家

大力發(fā)展數(shù)字經(jīng)濟(jì)和新能源產(chǎn)業(yè)的戰(zhàn)略背景下，公司憑借多年積累的豐富的行業(yè)

經(jīng)驗(yàn)、領(lǐng)先的技術(shù)優(yōu)勢(shì)及優(yōu)質(zhì)的客戶資源等優(yōu)勢(shì)能力，在十四五初期提出了“百

億國(guó)創(chuàng)”的戰(zhàn)略目標(biāo)，通過(guò)引進(jìn)優(yōu)秀人才、加大研發(fā)和市場(chǎng)投入、加速在重點(diǎn)業(yè)

務(wù)領(lǐng)域布局，力爭(zhēng)十四五期間實(shí)現(xiàn)公司跨越式發(fā)展，為推動(dòng)國(guó)家數(shù)智化轉(zhuǎn)型做出

新的更大貢獻(xiàn)。

    同時(shí)，公司所處的軟件和信息技術(shù)服務(wù)業(yè)人才競(jìng)爭(zhēng)激烈，公司發(fā)展高度依賴

人力資源，公司深刻理解人才是公司發(fā)展第一要素。為進(jìn)一步保障公司戰(zhàn)略目標(biāo)

落地，促進(jìn)各業(yè)務(wù)單元形成你追我趕、積極向上、勇于擔(dān)當(dāng)?shù)牧己梅諊?，公司擬

通過(guò)股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的有效實(shí)施充分調(diào)動(dòng)公司各業(yè)務(wù)單元及其核心技術(shù)（業(yè)務(wù)）骨

干的積極性，于 2021 年初推出了 2021 年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃（以下簡(jiǎn)稱“2021

年激勵(lì)計(jì)劃”或“本激勵(lì)計(jì)劃”）。

標(biāo)，考慮到國(guó)內(nèi)持續(xù)向好的疫情形勢(shì)，并基于對(duì)外部環(huán)境和公司業(yè)務(wù)發(fā)展的樂(lè)觀

預(yù)期，對(duì) 2021 年至 2023 年 3 個(gè)考核年度設(shè)定了較高的公司層面的業(yè)績(jī)考核要求，

包括營(yíng)業(yè)收入增長(zhǎng)率和凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率，營(yíng)業(yè)收入增長(zhǎng)率指標(biāo)是反映公司經(jīng)營(yíng)狀況

和市場(chǎng)價(jià)值的成長(zhǎng)性指標(biāo)，凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率反映了公司的獲利能力，是衡量公司經(jīng)

營(yíng)效益的綜合指標(biāo)。具體考核目標(biāo)以 2018-2019 年平均營(yíng)業(yè)收入為基數(shù)（方案制

定時(shí) 2020 年度業(yè)績(jī)尚未披露），2021 年、2022 年、2023 年?duì)I業(yè)收入增長(zhǎng)率分

別不低于 55%、105%、150%，或以 2018-2019 年平均凈利潤(rùn)為基數(shù)，2021 年、

指標(biāo)測(cè)算如下：

                                                                 單位：萬(wàn)元

      項(xiàng)目        年平均值          2020年

                （基期）                       2021年      2022年       2023年

       金額       127,593.24   151,204.07   197,769.52 261,566.14 318,983.10

營(yíng)

業(yè)      增長(zhǎng)率

                   —            —           55%        105%       150%

收    （與基期比較）

入      增長(zhǎng)率

                   —            —          30.80%     32.26%      21.95%

    （與上年同期比較）

       金額        5,628.01    -12,230.31   9,004.82   11,256.02   12,944.42

凈      增長(zhǎng)率

利                  —            —           60%        100%       130%

     （與基期比較）

潤(rùn)      增長(zhǎng)率

                   —            —         173.63%     25.00%      15.00%

    （與上年同期比較）

    注：以上“凈利潤(rùn)”、“凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率”指標(biāo)指歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤(rùn)，且

    綜上，公司設(shè)置的業(yè)績(jī)考核指標(biāo)是基于公司經(jīng)營(yíng)狀況、未來(lái)戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃及

對(duì)公司員工的激勵(lì)效果等綜合因素制定，且具有一定的挑戰(zhàn)性，有助于提升公司

競(jìng)爭(zhēng)能力以及調(diào)動(dòng)員工的積極性，能夠有效地將股東利益、公司利益和核心團(tuán)隊(duì)

個(gè)人利益結(jié)合在一起，確保公司未來(lái)發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，為股東帶來(lái)更

高效、更持久的回報(bào)。

   （二）公司目前實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況、外部經(jīng)營(yíng)壞境、未來(lái)發(fā)展規(guī)劃等情況

實(shí)現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn) 6,228.56 萬(wàn)元，較上年同期增長(zhǎng) 12.37%；實(shí)

現(xiàn)歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤(rùn) 3,348.05 萬(wàn)元，較上年同

期增長(zhǎng) 2.15%。公司整體仍保持穩(wěn)定增長(zhǎng)且部分業(yè)務(wù)發(fā)展勢(shì)頭良好，但受外部環(huán)

境變化影響，公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和市場(chǎng)開(kāi)拓均受到不同程度的影響，尤其是數(shù)據(jù)智能

行業(yè)應(yīng)用和數(shù)據(jù)智能平臺(tái)運(yùn)營(yíng)業(yè)務(wù)受影響較大，預(yù)計(jì)部分業(yè)務(wù)增量難達(dá)預(yù)期。

緩等不可抗力影響，國(guó)內(nèi)相關(guān)行業(yè)和區(qū)域信息化數(shù)字化建設(shè)投入延后或預(yù)算壓

縮，疊加疫情對(duì)項(xiàng)目招投標(biāo)節(jié)奏、項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度、回款等方面均有影響，公司所

處的軟件和信息技術(shù)服務(wù)業(yè)營(yíng)業(yè)收入增速放緩。根據(jù)國(guó)家工信部公布的數(shù)據(jù)，

件和信息技術(shù)服務(wù)業(yè)實(shí)現(xiàn)收入 64,368 億元，同比增長(zhǎng) 9.8%，較 1-6 月份下滑了

跌，每 100 日元兌人民幣匯率從 2021 年度平均值 5.87 下降至 2022 年 1-9 月平均

值 5.16，降幅為 12.10%；從 2021 年 12 月 31 日的 5.54 下降至 2022 年 9 月 30

日的 4.93，降幅為 11.01%，日元匯率下跌對(duì)以日元作為結(jié)算貨幣的業(yè)務(wù)造成了

不利影響。

   同時(shí)，受部分區(qū)域疫情防控政策、石油等能源價(jià)格上行明顯、干線路網(wǎng)過(guò)度

管控等因素影響，全國(guó)多地物流運(yùn)輸和供應(yīng)鏈穩(wěn)定受到了沖擊，對(duì)公司數(shù)據(jù)智能

平臺(tái)運(yùn)營(yíng)業(yè)務(wù)也造成了不利影響。根據(jù)國(guó)家交通運(yùn)輸部公布數(shù)據(jù)，2022 年 1-8

月，全國(guó)公路貨運(yùn)量完成 242.7 億噸，同比下降 4.5%，去年同期全國(guó)公路貨運(yùn)量

完成 253.2 億噸，同比增長(zhǎng) 22.6%；根據(jù)國(guó)家發(fā)改委公布數(shù)據(jù)，2022 年上半年，

全國(guó)社會(huì)物流總費(fèi)用為 8.3 萬(wàn)億元，同比增長(zhǎng) 6.1%，較 2021 年上半年 20.1%的

同比增速明顯下降。

  因相關(guān)外部不利因素影響，短期內(nèi)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和市場(chǎng)開(kāi)拓受到階段性影

響，但公司未來(lái)發(fā)展預(yù)期和發(fā)展規(guī)劃未發(fā)生重大不利變化，將繼續(xù)圍繞數(shù)據(jù)智能

行業(yè)應(yīng)用、智能軟硬件產(chǎn)品、數(shù)據(jù)智能平臺(tái)運(yùn)營(yíng)三大業(yè)務(wù)板塊，做大存量、做實(shí)

增量，努力實(shí)現(xiàn)業(yè)績(jī)穩(wěn)步提升。一方面，依托深耕行業(yè)多年的技術(shù)和經(jīng)驗(yàn)，持續(xù)

加強(qiáng)數(shù)據(jù)智能與四大運(yùn)營(yíng)商、能源、交通、金融、政府等優(yōu)勢(shì)行業(yè)領(lǐng)域融合，并

堅(jiān)持創(chuàng)新應(yīng)用，實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)規(guī)?？焖贁U(kuò)大，做大存量；另一方面，積極踐行“雙智”

戰(zhàn)略，持續(xù)深耕現(xiàn)有重點(diǎn)客戶，加速開(kāi)展 BMS 系列產(chǎn)品、智慧儲(chǔ)能、智能駕駛、

車-路-云協(xié)同系統(tǒng)、智能電池等新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)的戰(zhàn)略營(yíng)銷工作，做實(shí)增量；同

時(shí)，持續(xù)完善智慧物流云平臺(tái)，創(chuàng)新數(shù)智物流應(yīng)用場(chǎng)景，提升平臺(tái)服務(wù)能力。

  （三）公司推出 2021 年激勵(lì)計(jì)劃時(shí)審慎地設(shè)置了考核指標(biāo)和歸屬條件

  公司 2021 年激勵(lì)計(jì)劃中基于公司經(jīng)營(yíng)狀況、未來(lái)戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃及對(duì)員工的

激勵(lì)效果等綜合因素制定了具有一定挑戰(zhàn)性的考核指標(biāo)，包括營(yíng)業(yè)收入增長(zhǎng)率和

凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率。除公司層面的業(yè)績(jī)考核外，對(duì)個(gè)人還設(shè)置了嚴(yán)密的績(jī)效考核體系，

能夠?qū)?lì)對(duì)象的工作績(jī)效作出較為準(zhǔn)確、全面的綜合評(píng)價(jià)。公司將根據(jù)激勵(lì)對(duì)

象前一年度績(jī)效考評(píng)結(jié)果，結(jié)合激勵(lì)對(duì)象個(gè)人層面歸屬系數(shù)，確定實(shí)際歸屬的股

份數(shù)量。

  若各年度公司層面業(yè)績(jī)考核達(dá)標(biāo)，激勵(lì)對(duì)象個(gè)人當(dāng)年實(shí)際歸屬的限制性股票

數(shù)量=個(gè)人當(dāng)年計(jì)劃歸屬的數(shù)量×個(gè)人層面系數(shù)。激勵(lì)對(duì)象當(dāng)期計(jì)劃歸屬的限制

性股票因考核原因不能歸屬或不能完全歸屬的，作廢失效，不可遞延至以后年度。

  根據(jù)《上市公司股權(quán)激勵(lì)管理辦法》第三十四條規(guī)定：董事會(huì)應(yīng)當(dāng)在依照本

辦法第三十七條、第五十四條的規(guī)定履行公示、公告程序后，將股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃提

交股東大會(huì)審議。

第十七次會(huì)議，審議通過(guò)了《關(guān)于公司<2021 年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃（草案）>

及其摘要的議案》等相關(guān)議案。獨(dú)立董事對(duì)本激勵(lì)計(jì)劃的相關(guān)事項(xiàng)發(fā)表了獨(dú)立意

見(jiàn)，律師、獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)出具了相應(yīng)報(bào)告。具體內(nèi)容詳見(jiàn)公司于 2021 年 2 月 8

日在巨潮資訊網(wǎng)（www.cninfo.com.cn）上披露的相關(guān)公告。2021 年 2 月 8 日至

公示期內(nèi)，公司監(jiān)事會(huì)未收到任何異議，無(wú)反饋記錄。2021 年 2 月 23 日，公司

召開(kāi)了 2021 年第一次臨時(shí)股東大會(huì)，審議通過(guò)了《關(guān)于公司<2021 年限制性股

票激勵(lì)計(jì)劃（草案）>及其摘要的議案》等相關(guān)議案。

  綜上，公司推出 2021 年激勵(lì)計(jì)劃的審議和決策程序符合《上市公司股權(quán)激

勵(lì)管理辦法》等相關(guān)法律法規(guī)。本激勵(lì)計(jì)劃建立了嚴(yán)密的考核體系，結(jié)合了公司

與個(gè)人層面的考核要求，公司層面業(yè)績(jī)考核目標(biāo)增長(zhǎng)率的設(shè)置基于公司經(jīng)營(yíng)狀

況、未來(lái)戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃及對(duì)員工的激勵(lì)效果等綜合因素，具有全面性、綜合性及

可操作性。公司推出 2021 年激勵(lì)計(jì)劃時(shí)，基于審慎性原則設(shè)置了考核指標(biāo)和歸

屬條件。在外部環(huán)境復(fù)雜多變的特殊時(shí)期，公司本次對(duì)原有業(yè)績(jī)考核目標(biāo)進(jìn)行調(diào)

整，有利于充分調(diào)動(dòng)員工工作積極性，避免外部的不利條件影響導(dǎo)致激勵(lì)計(jì)劃失

去激勵(lì)效果，有利于公司的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。

勵(lì)對(duì)象對(duì)應(yīng)考核年度可歸屬的限制性股票應(yīng)當(dāng)全部取消歸屬并作廢失效。本次

修訂后，激勵(lì)對(duì)象將根據(jù) 2022—2023 年度公司業(yè)績(jī)實(shí)現(xiàn)情況按比例歸屬當(dāng)期可

歸屬的限制性股票。請(qǐng)你公司：

  （1）量化分析自你公司推出 2021 年激勵(lì)計(jì)劃以來(lái)，新冠肺炎疫情、物流

供應(yīng)鏈及海外通脹等因素對(duì)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、各項(xiàng)業(yè)務(wù)開(kāi)展的具體影響。

  （2）說(shuō)明新增公司層面歸屬系數(shù)的原因及合理性，并結(jié)合業(yè)績(jī)考核指標(biāo)、

實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況、同行業(yè)可比公司等說(shuō)明調(diào)整后的業(yè)績(jī)考核指標(biāo)是否偏低，是否

仍然具有充分激勵(lì)效果，是否存在損害上市公司利益及中小股東利益的情形。

  （3）說(shuō)明同時(shí)調(diào)整 2023 年考核指標(biāo)的主要考慮以及合理性，相關(guān)調(diào)整是

否審慎。

  回復(fù)：

  一、量化分析自你公司推出 2021 年激勵(lì)計(jì)劃以來(lái)，新冠肺炎疫情、物流供

應(yīng)鏈及海外通脹等因素對(duì)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、各項(xiàng)業(yè)務(wù)開(kāi)展的具體影響。

   公司推出 2021 年激勵(lì)計(jì)劃以來(lái)，始終圍繞數(shù)據(jù)智能行業(yè)應(yīng)用、智能軟硬件

產(chǎn)品、數(shù)據(jù)智能平臺(tái)運(yùn)營(yíng)三大業(yè)務(wù)板塊，努力克服外部不利因素影響，全體員工

上下同心，在核心業(yè)務(wù)領(lǐng)域持續(xù)發(fā)力，2021 年度，公司實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入 171,983.93

萬(wàn)元，較考核基期增長(zhǎng) 35%，實(shí)現(xiàn)考核凈利潤(rùn) 9,469.13 萬(wàn)元，較考核基期增長(zhǎng)

更加復(fù)雜，疫情反復(fù)、物流供應(yīng)鏈及海外通脹等多重外部因素進(jìn)一步影響公司生

產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和市場(chǎng)開(kāi)拓，尤其是數(shù)據(jù)智能行業(yè)應(yīng)用業(yè)務(wù)和數(shù)據(jù)智能平臺(tái)運(yùn)營(yíng)業(yè)務(wù)，具

體情況如下：

國(guó)有企事業(yè)單位以及海外企業(yè)等客戶提供軟件產(chǎn)品和 IT 解決方案與服務(wù)。2022

年以來(lái)，受外部不利因素影響，國(guó)內(nèi)相關(guān)行業(yè)和區(qū)域信息化數(shù)字化建設(shè)投入延后

或預(yù)算壓縮，疊加疫情對(duì)項(xiàng)目招投標(biāo)節(jié)奏、項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度、回款等方面均有影響，

公司多地項(xiàng)目出現(xiàn)不同程度的訂單簽署延后、項(xiàng)目進(jìn)度延期、回款周期延長(zhǎng)等情

況。2022 年以來(lái)，公司在上海、重慶、西藏、新疆、貴州、安徽等多地項(xiàng)目實(shí)

施人員被累計(jì)隔離近 2 萬(wàn)人日（隔離人數(shù)×天數(shù)）；公司部分項(xiàng)目因疫情管控出

現(xiàn)臨時(shí)停工、人員無(wú)法滿負(fù)荷進(jìn)場(chǎng)、物流采購(gòu)進(jìn)度延緩等，導(dǎo)致公司部分項(xiàng)目實(shí)

施及驗(yàn)收進(jìn)度延遲。截至目前，公司預(yù)計(jì)無(wú)法按計(jì)劃于 2022 年底前驗(yàn)收的項(xiàng)目

達(dá) 50 余個(gè)，項(xiàng)目合同金額合計(jì)達(dá) 3 億元。

   同時(shí)，公司國(guó)際軟件開(kāi)發(fā)業(yè)務(wù)主要是以日元進(jìn)行結(jié)算，而大部分成本和費(fèi)用

則以人民幣結(jié)算，2022 年以來(lái)日元匯率大幅下降，每 100 日元兌人民幣匯率從

率的大幅下降，直接影響了公司的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)。若按上年同期日元匯率計(jì)算，2022

年上半年公司凈利潤(rùn)將增加超 500 萬(wàn)元；如日元匯率下跌趨勢(shì)無(wú)明顯好轉(zhuǎn)，預(yù)計(jì)

對(duì)公司全年凈利潤(rùn)影響超 1,000 萬(wàn)元。

提供貨車 ETC 記賬卡發(fā)行運(yùn)營(yíng)服務(wù)和物流承運(yùn)業(yè)務(wù)等。受部分地區(qū)疫情防控政

策、干線路網(wǎng)過(guò)度管控等因素影響，尤其是新疆、內(nèi)蒙等地區(qū)，公路運(yùn)輸不暢、

運(yùn)力調(diào)度難度加大、運(yùn)輸成本上漲等導(dǎo)致公司物流承運(yùn)業(yè)務(wù)推進(jìn)延后，增速未及

預(yù)期。公司在新疆承運(yùn)的某核心企業(yè)大宗物資公路干線運(yùn)輸業(yè)務(wù)，預(yù)計(jì) 2022 年

四季度月度業(yè)務(wù)規(guī)模較 9 月份業(yè)務(wù)規(guī)模（3,500 萬(wàn)元）降幅達(dá) 50%以上；同時(shí)，

公司原計(jì)劃于 2022 年下半年在內(nèi)蒙、新疆、甘肅啟動(dòng)的部分核心企業(yè)大宗物資

公路干線運(yùn)輸業(yè)務(wù)，預(yù)計(jì)月度業(yè)務(wù)規(guī)模 3,000-4,000 萬(wàn)元左右，因疫情影響已處

于停滯狀態(tài)，啟動(dòng)時(shí)間尚未確定。此外，受疫情影響，公司貨車 ETC 記賬卡用

戶拓展有所放緩。

  二、說(shuō)明新增公司層面歸屬系數(shù)的原因及合理性，并結(jié)合業(yè)績(jī)考核指標(biāo)、

實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況、同行業(yè)可比公司等說(shuō)明調(diào)整后的業(yè)績(jī)考核指標(biāo)是否偏低，是否

仍然具有充分激勵(lì)效果，是否存在損害上市公司利益及中小股東利益的情形。

  （一）新增公司層面歸屬系數(shù)的原因及合理性

公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和市場(chǎng)開(kāi)拓均受到不同程度的影響，尤其是數(shù)據(jù)智能行業(yè)應(yīng)用業(yè)務(wù)

和數(shù)據(jù)智能平臺(tái)運(yùn)營(yíng)業(yè)務(wù)受影響較大，盡管相關(guān)業(yè)務(wù)仍保持一定增長(zhǎng)，但增速未

及預(yù)期。在此特殊時(shí)期，本次調(diào)整 2021 年激勵(lì)計(jì)劃公司層面的業(yè)績(jī)考核指標(biāo)有

利于公司更好地應(yīng)對(duì)復(fù)雜多變的外部環(huán)境。根據(jù)現(xiàn)行經(jīng)營(yíng)環(huán)境下的業(yè)績(jī)預(yù)期制定

挑戰(zhàn)性與可達(dá)成性兼顧的業(yè)績(jī)考核目標(biāo)，有利于充分調(diào)動(dòng)員工工作積極性，避免

外部的不利條件影響導(dǎo)致激勵(lì)計(jì)劃失去激勵(lì)效果，有利于公司的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。

  公司所處的軟件和信息技術(shù)服務(wù)業(yè)人才競(jìng)爭(zhēng)激烈，公司發(fā)展高度依賴人力資

源，充分保障股權(quán)激勵(lì)的有效性是穩(wěn)定核心人才的重要途徑。如公司堅(jiān)持按照原

業(yè)績(jī)考核指標(biāo)進(jìn)行考核，因外部的不利條件影響導(dǎo)致激勵(lì)計(jì)劃失去激勵(lì)效果，將

削弱激勵(lì)計(jì)劃對(duì)于核心技術(shù)（業(yè)務(wù)）骨干的激勵(lì)作用。公司本次在原公司層面業(yè)

績(jī)考核目標(biāo)的基礎(chǔ)上進(jìn)行分檔細(xì)化，增加了公司層面業(yè)績(jī)完成率 R（當(dāng)期業(yè)績(jī)完

成率=當(dāng)期公司實(shí)際業(yè)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)率/當(dāng)期公司業(yè)績(jī)考核目標(biāo)增長(zhǎng)率）及相應(yīng)的歸屬系

數(shù)，使考核目標(biāo)更加合理、清晰，是對(duì)當(dāng)前復(fù)雜多變的外部環(huán)境采取的積極應(yīng)對(duì)

舉措，有利于激發(fā)員工的工作積極性和創(chuàng)造力，進(jìn)一步發(fā)揮激勵(lì)計(jì)劃的激勵(lì)和約

束作用；同時(shí)可以為公司未來(lái)發(fā)展積淀更多人才，增強(qiáng)公司抗風(fēng)險(xiǎn)能力，促進(jìn)公

司健康、穩(wěn)定發(fā)展，為股東創(chuàng)造更大的價(jià)值和回報(bào)。

期市場(chǎng)類似修訂案例并平衡本激勵(lì)計(jì)劃激勵(lì)效果的基礎(chǔ)上進(jìn)行的調(diào)整，有利于上

       市公司持續(xù)發(fā)展。本公司考核指標(biāo)及參考的相關(guān)案例如下：

      公司                                    修訂后業(yè)績(jī)考核情況及對(duì)應(yīng)系數(shù)

   聚燦光電     考核指標(biāo)

                            R≥90%          85%≤R＜90%       80%≤R＜85%           R＜80%          —

 （2022 年修訂） 對(duì)應(yīng)系數(shù)              1                0.8               0.5             0

   乾照光電      考核指標(biāo)                                                                             —

                            R≥100%         90%≤R＜100%      80%≤R＜90%           R＜80%

 （2022 年修訂） 對(duì)應(yīng)系數(shù)              1                R                 R               0            —

   回盛生物     考核指標(biāo)

                            R≥100%         80%≤R＜100%        R＜80%              —             —

 （2022 年修訂） 對(duì)應(yīng)系數(shù)              1                R                 0              —             —

   科大國(guó)創(chuàng)      考核指標(biāo)

                           R≥100%          90%≤R＜100%     80%≤R＜90%            R＜80%          —

 （2022 年修訂） 對(duì)應(yīng)系數(shù)              1                0.9               0.8             0            —

           激勵(lì)對(duì)象在當(dāng)期公司層面實(shí)際考核指標(biāo)完成率達(dá)到 80%的前提下，激勵(lì)對(duì)象

       當(dāng)年實(shí)際歸屬的限制性股票數(shù)量=個(gè)人當(dāng)年計(jì)劃歸屬的數(shù)量×公司層面系數(shù)×個(gè)

       人層面系數(shù)，如未達(dá)到 80%，所有激勵(lì)對(duì)象對(duì)應(yīng)考核當(dāng)年可歸屬的限制性股票全

       部取消歸屬，并作廢失效。

           綜上，面對(duì)外部環(huán)境的不利影響，為更好地保障激勵(lì)計(jì)劃的順利實(shí)施，充分

       調(diào)動(dòng)核心人員的積極性，并結(jié)合實(shí)際生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況，公司決定調(diào)整 2021 年激勵(lì)

       計(jì)劃中公司層面 2022-2023 年度業(yè)績(jī)考核指標(biāo)，即新增公司層面業(yè)績(jī)完成率及相

       應(yīng)的歸屬系數(shù)。本次調(diào)整后的考核指標(biāo)更具有合理性、科學(xué)性，有利于公司的長(zhǎng)

       遠(yuǎn)發(fā)展。

           （二）調(diào)整后的業(yè)績(jī)考核指標(biāo)仍具有挑戰(zhàn)性及充分的激勵(lì)效果

           本激勵(lì)計(jì)劃調(diào)整后的公司層面業(yè)績(jī)考核目標(biāo)如下：

                                                                               單位：萬(wàn)元

                                                             調(diào)整后

                  調(diào)整前

 項(xiàng)目                                    R=80%                 R=90%                   R=100%

營(yíng) 較考核

業(yè) 基期增      105%     150%          84.00%     120.00%    94.50%       135.00%   105%       150%

收 長(zhǎng)率

入

    金額    261,566.14 318,983.10 234,771.56 280,705.13 248,168.85 299,844.11 261,566.14 318,983.10

  較考核

凈 基期增       100%       130%       80.00%       104.00%          90.00%        117.00%     100%        130%

利 長(zhǎng)率

潤(rùn)

  金額      11,256.02   12,944.42   10,130.42    11,481.14       10,693.22     12,212.78   11,256.02   12,944.42

           注：以上“凈利潤(rùn)”、“凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率”指標(biāo)指歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤(rùn)，且

         不考慮本激勵(lì)計(jì)劃及其他股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃實(shí)施產(chǎn)生的股份支付費(fèi)用對(duì)凈利潤(rùn)的影響。

            如按照營(yíng)業(yè)收入考核目標(biāo)最低要求測(cè)算，公司 2022、2023 年度營(yíng)業(yè)收入需

         分別達(dá)到 23.48 億、28.07 億，較 2021 年度分別增長(zhǎng) 36.51%、63.22%，均刷新

         業(yè)務(wù)布局、圍繞智能網(wǎng)聯(lián)和智慧能源領(lǐng)域不斷加大研發(fā)和市場(chǎng)投入的戰(zhàn)略背景

         下，調(diào)整后的凈利潤(rùn)考核目標(biāo)最低要求仍需保持穩(wěn)定增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)。在外部環(huán)境不確

         定的情況下，本次調(diào)整后，公司業(yè)績(jī)考核目標(biāo)最低要求仍需達(dá)到歷史最高水平，

         考核目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)仍具有挑戰(zhàn)性，若能超越該目標(biāo)，將有利于進(jìn)一步提升公司競(jìng)爭(zhēng)

         力，促進(jìn)公司持續(xù)高質(zhì)量發(fā)展。

            鑒于公司業(yè)務(wù)中數(shù)據(jù)智能行業(yè)應(yīng)用業(yè)務(wù)占比高且基數(shù)較大，故選取了該業(yè)務(wù)

         的可比公司進(jìn)行比較，具體經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)如下：

                                                                                         單位：萬(wàn)元

             公司名稱                                                  歸屬于上市公司股

                                  營(yíng)業(yè)收入             同比變動(dòng)                                   同比變動(dòng)

                                                                   東扣非后凈利潤(rùn)

             東方國(guó)信                 89,251.31           2.69%                3,981.45       -39.62%

             天源迪科                 206,418.28          -13.16%              1,403.73       -48.38%

             潤(rùn)和軟件                 148,334.04          16.33%               4,218.56        8.76%

             銀江技術(shù)                 92,877.84           -14.79%              7,164.63       -12.03%

             東軟集團(tuán)                 338,309.14          5.36%                1,191.51        11.26%

               平均                 175,038.12          -0.71%               3,591.98       -16.00%

             行業(yè)平均                 85,023.40           -3.20%               1,454.00       -58.53%

             科大國(guó)創(chuàng)                 81,281.81           42.41%               3,348.05        2.15%

           注：公司 2022 年半年度整體保持穩(wěn)定增長(zhǎng)，主要是智能軟硬件產(chǎn)品發(fā)展勢(shì)頭良好，數(shù)據(jù)智能平臺(tái)運(yùn)營(yíng)

         業(yè)務(wù)增速快但基數(shù)較小，業(yè)務(wù)占比較大的數(shù)據(jù)智能行業(yè)應(yīng)用業(yè)務(wù)增速因受外部環(huán)境變化影響未達(dá)預(yù)期。

            鑒于外部環(huán)境的重大變化及疫情的不可預(yù)見(jiàn)性，將同行業(yè)上市公司 2022 年

以來(lái)的經(jīng)營(yíng)情況作為參考更具有實(shí)際意義。2022 年以來(lái)，受疫情反復(fù)等因素影

響，同行業(yè)上市公司出現(xiàn)了不同程度業(yè)績(jī)指標(biāo)增速放緩甚至下滑的情況。

  （三）本次調(diào)整業(yè)績(jī)考核指標(biāo)不存在損害上市公司利益及中小股東利益的

情形

  基于激勵(lì)與約束對(duì)等的原則，公司對(duì) 2021 年激勵(lì)計(jì)劃公司層面業(yè)績(jī)考核分

檔細(xì)化，使考核目標(biāo)更加合理、清晰，激勵(lì)對(duì)象只有完成更高公司層面業(yè)績(jī)考核

目標(biāo)，方可歸屬更多權(quán)益。本次調(diào)整是對(duì)當(dāng)前復(fù)雜多變的外部環(huán)境采取的積極應(yīng)

對(duì)舉措，有利于避免客觀環(huán)境的波動(dòng)因素導(dǎo)致激勵(lì)效果無(wú)法實(shí)際落地，修訂后的

業(yè)績(jī)考核目標(biāo)兼顧了挑戰(zhàn)性與可達(dá)成性，能夠有效提升激勵(lì)效果。本次調(diào)整業(yè)績(jī)

考核指標(biāo)事項(xiàng)已經(jīng)公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)審議通過(guò)，獨(dú)立董事發(fā)表了同意的獨(dú)立意

見(jiàn)，律師、獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)出具了相應(yīng)報(bào)告；本次調(diào)整業(yè)績(jī)考核指標(biāo)事項(xiàng)尚需公司

股東大會(huì)審議，審議和決策程序符合《上市公司股權(quán)激勵(lì)管理辦法》等相關(guān)法律

法規(guī)的規(guī)定，不存在損害公司及全體股東，特別是中小股東利益的情形。

  綜上，本次調(diào)整后的業(yè)績(jī)考核指標(biāo)具備合理性，在外部環(huán)境復(fù)雜、疫情反復(fù)

等情況下，能夠達(dá)到對(duì)激勵(lì)對(duì)象的激勵(lì)效果。本次調(diào)整能夠更好地激發(fā)公司核心

技術(shù)（業(yè)務(wù)）骨干的工作積極性，有效地將股東利益、公司利益和核心團(tuán)隊(duì)個(gè)人

利益結(jié)合在一起，共同推進(jìn)公司的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展，為股東創(chuàng)造更大的價(jià)值，不存在損

害公司及全體股東，特別是中小股東利益的情形。

  三、說(shuō)明同時(shí)調(diào)整 2023 年考核指標(biāo)的主要考慮以及合理性，相關(guān)調(diào)整是否

審慎。

  當(dāng)前，全國(guó)各地防疫形勢(shì)依然嚴(yán)峻，部分地區(qū)間歇式疫情導(dǎo)致區(qū)域性封閉的

情況仍時(shí)有發(fā)生，疊加國(guó)際環(huán)境復(fù)雜多變、國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)增速放緩等，對(duì)公司生產(chǎn)經(jīng)

營(yíng)和市場(chǎng)開(kāi)拓均會(huì)產(chǎn)生不利影響。公司 2021 年激勵(lì)計(jì)劃中原業(yè)績(jī)考核指標(biāo)與公

司當(dāng)前所處的經(jīng)營(yíng)環(huán)境不相匹配，若公司堅(jiān)持按照原業(yè)績(jī)考核指標(biāo)進(jìn)行考核，將

削弱激勵(lì)計(jì)劃的激勵(lì)性，背離激勵(lì)計(jì)劃的初衷，不利于提高核心員工的積極性。

同時(shí)，因外部不利因素的持續(xù)時(shí)間以及后續(xù)變化存在不確定性，國(guó)內(nèi)相關(guān)行業(yè)和

區(qū)域信息化數(shù)字化建設(shè)投入可能會(huì)進(jìn)一步放緩，且疫情階段性控制后的社會(huì)經(jīng)濟(jì)

活動(dòng)恢復(fù)需要時(shí)間，相關(guān)行業(yè)恢復(fù)良性循環(huán)存在時(shí)滯性，可能會(huì)在未來(lái)一段時(shí)間

內(nèi)給公司業(yè)務(wù)拓展及經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)帶來(lái)一定不利影響，公司結(jié)合實(shí)際情況并經(jīng)審慎研

究后，決定同時(shí)調(diào)整 2022 年和 2023 年的考核指標(biāo)，制定了在現(xiàn)行經(jīng)營(yíng)環(huán)境下挑

戰(zhàn)性與可達(dá)成性兼顧的業(yè)績(jī)考核指標(biāo)。本次調(diào)整后的考核指標(biāo)更具有科學(xué)性、合

理性，有利于充分調(diào)動(dòng)員工積極性，避免外部的不利條件影響導(dǎo)致激勵(lì)計(jì)劃失去

激勵(lì)效果，有利于公司的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。

  公司本次調(diào)整 2021 年激勵(lì)計(jì)劃業(yè)績(jī)考核指標(biāo)符合《上市公司股權(quán)激勵(lì)管理

辦法》第五十條相關(guān)要求，且已經(jīng)公司董事會(huì)審議通過(guò)，尚需公司股東大會(huì)審議

通過(guò)之后方可實(shí)施。獨(dú)立董事、監(jiān)事會(huì)已就變更后的方案發(fā)表明確意見(jiàn)，律師、

獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)已出具相關(guān)報(bào)告。

  綜上，本次同步調(diào)整 2023 年考核指標(biāo)是公司基于外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境及公司實(shí)際

情況的審慎考慮，具有科學(xué)性、合理性。本次調(diào)整能進(jìn)一步激發(fā)公司核心技術(shù)（業(yè)

務(wù)）骨干工作的積極性，有效地將股東利益、公司利益和核心團(tuán)隊(duì)個(gè)人利益結(jié)合

在一起，有利于公司的持續(xù)發(fā)展。

  特此公告。

                         科大國(guó)創(chuàng)軟件股份有限公司董事會(huì)

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標(biāo)簽： 科大國(guó)創(chuàng) 深圳證券交易所