上海證券交易所文件

          上證科審（再融資）〔2022〕249 號

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(資料圖片)

關(guān)于廣東華特氣體股份有限公司向不特定對

象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券申請文件的第二輪審

       核問詢函

廣東華特氣體股份有限公司、中信建投證券股份有限公司：

  根據(jù)《證券法》

        《科創(chuàng)板上市公司證券發(fā)行注冊管理辦法（試

行）》

  《上海證券交易所科創(chuàng)板上市公司證券發(fā)行上市審核規(guī)則》

等有關(guān)法律、法規(guī)及本所有關(guān)規(guī)定等，本所審核機構(gòu)對廣東華特

氣體股份有限公司（以下簡稱上市公司或公司）向不特定對象發(fā)

行可轉(zhuǎn)換公司債券申請文件進行了審核，并形成了第二輪問詢問

題。

  請發(fā)行人補充說明：（1）募投項目生產(chǎn)的電子級三氯化硼

產(chǎn)品相比于外購的三氯化硼產(chǎn)品的區(qū)別，是否實際為一個產(chǎn)品，

是否需要取得新的審批意見，關(guān)于“不涉及新增三氯化硼產(chǎn)品社

會總體產(chǎn)能”的論證是否充分。除外購的成品三氯化硼外，申請

人是否涉及新增三氯化硼產(chǎn)能。生產(chǎn)電子級三氯化硼涉及的核心

技術(shù)，是否產(chǎn)生新的環(huán)境風險，是否涉及新增高污染、高環(huán)境風

險產(chǎn)品，生產(chǎn)涉及環(huán)境污染的具體環(huán)節(jié)、主要污染物名稱及排放

量。（2）本次募投項目投向生產(chǎn)電子級三氯化硼的具體情況，

包括募投背景、投資金額、預(yù)計產(chǎn)量及占比、預(yù)計所產(chǎn)生的收入

及占比等。生產(chǎn)電子級三氯化硼是否屬于淘汰類、限制類產(chǎn)業(yè)，

是否屬于落后產(chǎn)能，是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策。（3）電子級三氯

化硼是否為高污染、高環(huán)境風險產(chǎn)品及其原因。若產(chǎn)品屬于“高

環(huán)境風險”，是否滿足環(huán)境風險防范舉措的要求，應(yīng)急預(yù)案管理

制度是否健全，近一年內(nèi)是否發(fā)生重大特大突發(fā)環(huán)境事件。若產(chǎn)

品屬于“高污染”，是否滿足國家或地方污染物排放標準及已出臺

的超低排放要求，是否達到行業(yè)清潔生產(chǎn)先進水平，近一年內(nèi)是

否因環(huán)境違法行為受到重大處罰。

  請保薦機構(gòu)及發(fā)行人律師發(fā)表核查意見。

  請公司區(qū)分“披露”及“說明”事項，披露內(nèi)容除申請豁免

外，應(yīng)增加至募集說明書中，說明內(nèi)容是問詢回復的內(nèi)容，不用

增加在募集說明書中；涉及修改募集說明書等申請文件的，以楷

體加粗標明更新處，一并提交修改說明及差異對照表；請保薦機

構(gòu)對公司的回復內(nèi)容逐項進行認真核查把關(guān)，并在公司回復之后

寫明“對本回復材料中的公司回復，本機構(gòu)均已進行核查，確認

并保證其真實、完整、準確”的總體意見。

                      上海證券交易所

                    二〇二二年十月二十五日

主題詞：科創(chuàng)板   再融資   問詢函

上海證券交易所科創(chuàng)板上市審核中心       2022 年 10 月 25 日印發(fā)

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標簽： 申請文件 可轉(zhuǎn)換公司債券 不特定對象