國信證券股份有限公司

            關(guān)于東莞市凱格精機股份有限公司

         使用基本戶及一般戶支付募投項目人員費用

(資料圖)

            并以募集資金等額置換的核查意見

  國信證券股份有限公司（以下簡稱“國信證券”或“保薦機構(gòu)”）擔任東莞

市凱格精機股份有限公司（以下簡稱“凱格精機”、“上市公司”或“公司”）首

次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市的保薦機構(gòu)，根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理

辦法》

  《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》

                   《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)

管指引第 2 號——創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作》《上市公司監(jiān)管指引第 2 號——上

市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》等有關(guān)規(guī)定，對凱格精機使用募集資金

置換預(yù)先已支付發(fā)行費用及募投項目的自籌資金事項發(fā)表核查意見如下：

     一、本次募集資金的基本情況

  經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會《關(guān)于同意東莞市凱格精機股份有限公司首次公

開發(fā)行股票注冊的批復》

          （證監(jiān)許可[2022]796 號）同意注冊，凱格精機首次公開

發(fā)行人民幣普通股（A 股）1,900.00 萬股，發(fā)行價格為 46.33 元/股，募集資金總

額 88,027.00 萬元，扣除相關(guān)發(fā)行費用（不含增值稅）后實際募集資金凈額為人

民幣 81,996.58 萬元。募集資金已于 2022 年 8 月 10 日劃至公司募集資金專戶，

信永中和會計師事務(wù)所（特殊普通伙）出具了《驗資報告》

（XYZH/2022GZAA30194），對以上募集資金到賬情況進行了審驗確認。公司對

募集資金采取了專戶存儲制度，設(shè)立了相關(guān)募集資金專項賬戶。募集資金到賬后，

已全部存放于經(jīng)公司董事會批準開設(shè)的募集資金專項賬戶內(nèi)，公司與保薦機構(gòu)、

存放募集資金的商業(yè)銀行簽署了《募集資金三方監(jiān)管協(xié)議》。

     二、募集資金投資項目情況

  根據(jù)《東莞市凱格精機股份有限公司首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市招股

說明書》，公司首次公開發(fā)行股票后扣除發(fā)行費用的實際募集資金將用于以下項

目：

                                         金額單位：萬元

    序號            項目名稱      總投資額         擬投入募集資金

             合計              51,287.52      51,287.52

    三、用基本戶及一般戶支付募投項目人員費用并以募集資金等額置換的原

因

    公司募投項目在實施過程中需要支付人員工資、獎金、社會保險費、住房公

積金等支出。其中，中國人民銀行《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》規(guī)定員工薪

酬不能經(jīng)由企業(yè)專用賬戶代發(fā)，同時考慮到由于公司人員的社會保險、住房公積

金等均由公司基本戶及一般戶統(tǒng)一劃轉(zhuǎn)，由募集資金專戶直接支付募投項目涉及

的上述費用的可操作性較差。因此，公司在實施上述募投項目過程中涉及人員薪

酬、社會保險費、住房公積金等款項擬由公司基本戶及一般戶先行支付，公司每

月對各募投項目發(fā)生的上述墊付費用進行歸集核算后，再從募集資金專戶劃出等

額資金至公司基本戶及一般戶。

    四、使用基本戶及一般戶支付募投項目人員費用并以募集資金等額置換的

操作流程

先報備各募投項目實施人員名單。如有調(diào)整，實施部門應(yīng)當及時更新報備名單；

支，由公司基本戶及一般戶統(tǒng)一支付；

負責人確認，按照公司《募集資金管理辦法》規(guī)定的資金使用審批程序逐級審核；

由基本戶及一般戶支付的募投項目實施人員費用，按照募集資金支付的有關(guān)審批

流程，在募集資金專戶監(jiān)管銀行審核批準后，按照公司《募集資金管理辦法》定

期將前期從基本戶及一般戶支付的募投項目人員費用從募集資金賬戶中等額轉(zhuǎn)

入公司基本戶及一般戶，并定期匯總通知保薦機構(gòu)；

般戶交易的時間、金額、賬戶等，并及時向證券部及內(nèi)審部備案公司募集資金專

戶的變動情況；

用并后續(xù)以募集資金等額置換的情況進行持續(xù)監(jiān)督，可以定期或不定期對公司采

取現(xiàn)場核查、書面問詢等方式行使監(jiān)管權(quán)，公司和存放募集資金的商業(yè)銀行應(yīng)當

配合保薦機構(gòu)的核查與問詢。

  五、對公司日常經(jīng)營的影響

  公司根據(jù)募投項目實施的具體情況，使用基本戶及一般戶支付募投項目人員

費用，根據(jù)公司的《募集資金管理辦法》定期以募集資金等額置換，有利于提高

募集資金使用效率，保證薪酬發(fā)放的合規(guī)性，符合公司及股東的利益，符合《上

市公司監(jiān)管指引第 2 號——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》、《深圳

證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第 2 號——創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作》等相

關(guān)法律法規(guī)及公司《募集資金管理辦法》的相關(guān)規(guī)定，不會影響公司募集資金投

資項目的正常實施，不存在變相改變募集資金投向和損害股東利益的情形。

  六、相關(guān)審議程序與審核意見

使用基本戶及一般戶支付募投項目人員費用并以募集資金等額置換的議案》，董

事會同意公司使用基本戶及一般戶支付募投項目人員費用，之后定期以募集資金

等額置換，并從募集資金專戶劃轉(zhuǎn)至公司基本戶及一般戶，該部分等額置換資金

視同募投項目使用資金。

  公司獨立董事認為：經(jīng)綜合考慮公司的實際經(jīng)營需要，公司使用基本戶及一

般戶支付募投項目人員費用并以募集資金等額置換事項，已制定了相應(yīng)的操作流

程，有利于提高募集資金使用效率，保證薪酬發(fā)放的合規(guī)性，符合公司及股東的

利益，符合《上市公司監(jiān)管指引第 2 號——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)

   《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第 2 號——創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)

管要求》

范運作》等相關(guān)法律法規(guī)及公司《募集資金管理辦法》的相關(guān)規(guī)定，不會影響公

司募集資金投資項目的正常實施，不存在變相改變募集資金投向和損害股東利益

的情形。因此，公司獨立董事同意公司使用基本戶及一般戶支付募投項目人員費

用并以募集資金等額置換的事項。

  公司監(jiān)事會認為：公司使用基本戶及一般戶支付募投項目人員費用并以募集

資金等額置換事項，履行了必要的決策程序。公司已制定了相應(yīng)的操作流程，未

影響公司募集資金投資項目的正常進行，不存在變相改變募集資金投向和損害股

東利益的情況。上述事項及審議程序符合《上市公司監(jiān)管指引第 2 號——上市

公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引

第 2 號——創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作》等相關(guān)法律法規(guī)及公司《募集資金管理

辦法》的相關(guān)規(guī)定，內(nèi)容及程序合法合規(guī)。綜上，公司監(jiān)事會同意公司使用基本

戶及一般戶支付募投項目人員費用并以募集資金等額置換事項。

  七、保薦機構(gòu)核查意見

  經(jīng)核查，保薦機構(gòu)認為：凱格精機使用基本戶及一般戶支付募投項目人員費

用并以募集資金等額置換的事項已經(jīng)公司第二屆董事會第二次會議、第二屆監(jiān)事

會第二次會議審議通過，公司獨立董事對該事項發(fā)表了同意的獨立意見，符合相

關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定。凱格精機本次使用基本戶及一般戶支付募投項目人員費用并

以募集資金等額置換的事項符合《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》《深圳

證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第 2 號——創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作》《上市

公司監(jiān)管指引第 2 號——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》等相關(guān)法

律、法規(guī)的規(guī)定，不會影響公司募投項目的正常實施，不存在變相改變募集資金

投向和損害股東利益的情況。保薦機構(gòu)對本次凱格精機使用基本戶及一般戶支付

募投項目人員費用并以募集資金等額置換的事項無異議。

  （以下無正文）

 （本頁無正文，為《國信證券股份有限公司關(guān)于東莞市凱格精機股份有限公

司使用基本戶及一般戶支付募投項目人員費用并以募集資金等額置換的核查意

見》之簽字蓋章頁）

   保薦代表人：

             付愛春       朱錦峰

                        國信證券股份有限公司

                             年   月   日

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標簽： 募集資金 人員費用 股份有限公司